Si vous avez déjà pris connaissance des obligations D’épargne de série EE et que vous savez comment les taux d’intérêt des obligations d’épargne sont déterminés, vous voudrez peut-être en apprendre davantage sur certains des avantages fiscaux importants.
les obligations D’épargne de série EE sont exonérées de L’impôt sur le revenu national et Local
l’un des plus grands avantages des obligations D’épargne de série EE est l’exonération qu’elles gagnent des impôts nationaux et locaux. Ceci est particulièrement important si vous êtes dans une tranche d’imposition à revenu élevé dans un État qui taxe lourdement la richesse comme New York., L’essentiel est que cela signifie plus d’argent dans votre poche.
les obligations D’épargne de série EE peuvent reporter L’impôt sur le revenu jusqu’au rachat ou 30 ans
Si vous choisissez la déclaration en espèces sur vos déclarations d’impôt sur le revenu auprès de l’IRS, vous pouvez reporter le paiement des impôts sur le revenu d’intérêt de vos obligations d’épargne de série EE Chaque obligation d’épargne est une obligation à coupon zéro. Cela signifie que vous n »obtenez pas réellement des chèques par la poste pour l » intérêt que vous devez comme vous le feriez avec une obligation d » entreprise ou une obligation municipale., Au lieu de cela, la valeur des intérêts qui vous sont dus est ajoutée au capital de l’obligation, et vous l’obtenez lorsque l’obligation arrive à échéance, ou vous la revendez au gouvernement (c’est ce qu’on appelle le « rachat » de l’obligation).
Les obligations D’épargne de série EE paieront des intérêts jusqu’à 30 ans à compter de leur date d’émission. Cela signifie qu’une obligation d’une valeur nominale de 5 000 could pourrait finir par valoir 20 000 or ou 30 000.. C’est un point que la plupart des nouveaux investisseurs ne comprennent pas, il est donc important que vous saisissiez le concept.,
les obligations D’épargne de la série EE peuvent offrir de gros avantages fiscaux pour L’épargne-études ou les études collégiales
Si vous investissez dans des obligations D’épargne de la série EE pour des dépenses d’études collégiales ou autres, vous pouvez exclure une partie ou la totalité des intérêts que vous Les règles sont étendues, mais voici le résumé:
- Vous devez racheter L’obligation D’épargne de série EE au cours de la même année que vous engagez les dépenses pour les études postsecondaires, telles que les frais de scolarité et les frais.,
- Vous devez avoir au moins 24 ans le premier jour du mois au cours duquel vous avez acheté des obligations.
- Si vous utilisez des obligations D’épargne de série EE pour vos propres études et que vous souhaitez bénéficier d’avantages fiscaux, les obligations doivent être enregistrées directement à votre nom.
- Si vous êtes marié, vous devez produire une déclaration conjointe pour être admissible à l’exclusion fiscale du revenu D’intérêt des obligations D’épargne de série EE.
- Il existe des exigences de revenu établies par le gouvernement que vous devez respecter en fonction de votre situation., Ceux-ci sont mis à jour fréquemment, mais pour l’exercice 2019, ils étaient les suivants: « votre revenu brut ajusté modifié (AGI) est inférieur à: 96 100 if si célibataire, chef de ménage ou veuve admissible(re); 151 600 if Si marié déclarant conjointement. »
- L’établissement postsecondaire que vous fréquentez doit être admissible au programme D’obligations D’épargne série EE en étant une université, un collège ou une école professionnelle qui répond à l’aide fédérale en offrant des programmes tels que des prêts étudiants garantis.,
Les frais D’études admissibles comprennent des éléments tels que:
- Les frais de scolarité, y compris les frais de cours requis
- Les Livres la chambre et la pension ne sont pas considérés comme des frais d’études admissibles
Le montant des dépenses admissibles est réduit les intérêts des obligations d’épargne ee doivent être utilisés pour payer les dépenses admissibles afin d’exclure les intérêts de votre revenu imposable., Selon le Trésor des États-Unis, « si le montant des obligations éligibles que vous avez encaissées au cours de l’année dépasse le montant des dépenses d’études admissibles payées au cours de l’année, le montant des intérêts excluables est réduit au prorata. »
une autre méthode d’utilisation des obligations D’épargne de série EE pour les frais D’études
Il existe une méthode plus avancée d’utilisation des obligations D’épargne de série EE pour les frais d’études., Cette approche est détaillée par le Trésor des États-Unis sur le site TreasuryDirect et elle consiste à mettre les obligations D’épargne de série EE au nom de l’enfant avec les parents répertoriés comme bénéficiaire (pas copropriétaire). Bien que l’enfant paiera des impôts fédéraux sur le revenu d’intérêt, cela peut être structuré pour être beaucoup plus faible que ce qui serait dû si les parents détenaient les obligations. Cette approche est quelque peu complexe et devrait être effectuée en collaboration avec un comptable qualifié et respecté qui connaît bien les règles fiscales en matière d’investissement.,
les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux ou juridiques et ne se substituent pas à de tels conseils. Les lois des États et fédérales changent fréquemment, et les informations contenues dans cet article peuvent ne pas refléter les lois de votre propre état ou les modifications les plus récentes de la loi. Pour des conseils fiscaux ou juridiques actuels, veuillez consulter un comptable ou un avocat.,