hay muchos vehículos de ahorro para la jubilación diferentes para elegir, pero algunos de los vehículos más potentes y comunes son proporcionados por un empleador, como los planes 401k y 403(b). La buena noticia es que para la mayoría de los empleados, hay muy poca diferencia práctica entre los dos tipos de planes. En este artículo, echaremos un vistazo a algunas de sus similitudes y diferencias clave.
ambos planes son vehículos de jubilación con ventajas fiscales que se ofrecen a los empleados de varias organizaciones., 403 (b) plans, sometimes called tax-sheltered annuities(TSAs), are retirement plans offered by tax-exempt 501(c) (3) non-profits, including public school systems and certain ministries. Los participantes del Plan pueden incluir maestros, administradores de escuelas, profesores, empleados del Gobierno, enfermeras, médicos, bibliotecarios y clérigos. En contraste, los planes 401k tradicionalmente han sido ofrecidos solo por empresas privadas con fines de lucro, aunque esto ha comenzado a cambiar en los últimos años.,
similitudes de Contribución y retiro
Como mencioné anteriormente, los planes 401k y 403(b) son vehículos de jubilación con ventajas fiscales ofrecidos por los empleadores. Hay una serie de métodos para la financiación, y el que la mayoría de la gente está familiarizada con es el aplazamiento en el plan directamente de su cheque de pago. Para el año calendario 2020, los planes 401k y 403(B) tienen los siguientes límites de aplazamiento:
- Los empleados pueden contribuir hasta un monto máximo de9,500
- para trabajadores de 50 años o más, el límite de contribución aumenta en 6 6,500, para un aplazamiento máximo de 2 26,000 por año.,
algunos planes 401k y 403 (b) están diseñados para permitir que el empleador haga contribuciones también. Estas pueden tomar la forma de contribuciones a tanto alzado del empleador en varios intervalos o igualando cuando el empleador contribuye una cierta cantidad además de su propio aplazamiento. El límite máximo total de contribuciones entre los aplazamientos de los empleados y las contribuciones del empleador para 2020 es de 5 57,000, o $63,500 si tiene más de 50 años.
ambos planes 401k y 403(b) ofrecen crecimiento con impuestos diferidos, lo que significa que las contribuciones dentro de las cuentas no se gravan con el tiempo a medida que crecen., Todos los planes 401k y 403(b) ofrecen una opción de aplazamiento antes de impuestos donde sus contribuciones se hacen libres de impuestos, y las contribuciones del empleador siempre se hacen antes de impuestos. Las distribuciones de fondos antes de impuestos de la cuenta algún día se gravan como ingresos ordinarios. Algunos planes también ofrecen una opción Roth donde las contribuciones se gravan como ingresos ordinarios cuando se diferen en el plan, con retiros futuros que son totalmente libres de impuestos, siempre y cuando siga todas las reglas. Consulte con el administrador del plan para obtener más información sobre sus opciones de contribución.,
los planes 401k y 403(b) comparten en su mayoría reglas similares en torno a los retiros. Por lo general, no puede tomar un retiro de cualquiera de los tipos de plan mientras esté empleado en la compañía hasta alcanzar la edad de 59½, aunque hay ciertas excepciones del IRS. Si toma un retiro antes de los 59 ½ años y no califica para una de las excepciones del IRS, se le podría imponer una multa del 10% además de los impuestos sobre la renta. Algunos planes 401k y 403(b) ofrecen una opción de préstamo donde se pueden hacer retiros libres de impuestos, aunque esto depende de hacer pagos nuevamente en el plan hasta que el préstamo se pague., En la mayoría de los casos, se requieren distribuciones de ambos planes una vez que cumpla los 72 años.
debido a la ley CARES recientemente aprobada, algunos planes 401k y 403(b) permiten a los participantes tomar una distribución temprana de hasta 1 100,000 durante 2020 para dificultades relacionadas con el coronavirus, independientemente de la edad, sin incurrir en la multa por retiro temprano del 10%. La ley CARES le da hasta tres años para volver a depositar el dinero retirado en lugar de los 60 días regulares., Los impuestos se pueden distribuir a lo largo de un período de tres años, pero si restaura los fondos distribuidos dentro de tres años, no deberá impuestos hasta que tome distribuciones en la jubilación. Sin embargo, es posible que tenga que presentar una declaración de impuestos enmendada para recuperar cualquier impuesto que pagó antes de volver a depositar los fondos en ahorros para la jubilación. No todos los planes ofrecen estas opciones, así que consulte con el administrador del plan para obtener más información. Recomendamos trabajar con sus asesores fiscales y financieros antes de retirar cualquier retiro anticipado de sus cuentas de jubilación.,
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diferencias entre los planes 401k y 403(b)
como mencioné anteriormente, la principal diferencia entre los dos es el empleador que patrocina los planes: los planes 401k son ofrecidos por compañías privadas con fines de lucro, mientras que los planes 403(b) solo están disponibles para Organizaciones sin fines de lucro y empleadores gubernamentales. Además de los datos demográficos del empleador para ambas cuentas de jubilación, los planes 401k y 403(b) pueden tener costos y opciones de inversión variables.
1., Igualación del empleador
aunque ambos planes permiten la igualación del empleador, menos empleadores ofrecen contribuciones a los planes 403(b) de sus empleados. Esto se debe a que si un empleador que ofrece un 403 (b) ofrece una coincidencia, tiene que cumplir con las regulaciones creadas por la Ley de seguridad de ingresos de jubilación de empleados(ERISA), que rige las inversiones de jubilación patrocinadas por el empleador y con impuestos diferidos, incluidas las 401ks y 403(b)s.
otra diferencia es que para los planes 403 (b) que no son ERISA, los ratios de gastos pueden ser mucho más bajos ya que se someten a requisitos de informes menos estrictos.,
así que aunque los planes 403(b) son legalmente capaces de proporcionar fondos igualados por el empleador, la mayoría de los empleadores no lo hacen para que no pierdan la exención ERISA.
2. Algunos planes 403(b) ofrecen una provisión adicional de ahorro de catch 3,000 para los empleados de larga data de la organización. Esto puede convertirse en una opción de ahorro adicional importante, así que consulte con el administrador de su plan para saber si su plan permite este tratamiento especial.
dependiendo de las opciones de inversión ofrecidas en sus planes 401k o 403(b), las tarifas y costos que termine pagando pueden ser bajos o altos., En algunos casos, las tarifas y los costos administrativos pueden ser más altos con algunos planes 403 (b), ya que las organizaciones sin fines de lucro y otras entidades calificadas pueden ser más pequeñas que las empresas privadas con fines de lucro. Los planes 403(b) también tienen más probabilidades de tener fondos mutuos y anualidades costosos en su lista de opciones de inversión disponibles, mientras que los planes 401k pueden presentar más variedad a través de fondos indexados y ETFs de menor costo.
los siguientes pasos sugeridos para usted
Los planes 401k y 403(b) son poderosos vehículos de ahorro, especialmente si el empleador hace contribuciones., Uno no es necesariamente mejor que el otro, y la mayoría de los empleados no tienen la opción de qué plan usar, por lo que lo más importante en lo que concentrarse es en ahorros diligentes y disciplinados a lo largo del tiempo para perseguir sus objetivos financieros a largo plazo.,
- busque las opciones de inversión más económicas disponibles en cada plan
- trabaje con un asesor financiero fiduciario que pueda ayudarlo a asesorarlo sobre su plan de jubilación patrocinado por su empleador
- Use herramientas como Personal Capital’s Fee Analyzer para obtener una visión más profunda de las tarifas ocultas que podría estar pagando