tasa de Impuesto sobre dividendos 2020: Averigüe lo que deberá

Los dividendos no son dinero gratis, generalmente son ingresos imponibles. Pero cómo y cuándo usted es dueño de una inversión que les paga puede cambiar drásticamente la tasa de impuesto a los dividendos que paga. Hay muchas excepciones y escenarios inusuales con reglas especiales-vea la Publicación 550 del IRS para los detalles – pero generalmente así es como funciona el impuesto a los dividendos.

¿Cuál es la tasa de impuesto sobre dividendos?,

La tasa impositiva de los dividendos calificados es del 0%, 15% o 20%, dependiendo de su ingreso imponible y estado civil. La tasa de impuestos sobre los dividendos no calificados es la misma que su nivel de impuestos sobre la renta regular. En ambos casos, las personas en tramos impositivos más altos pagan una tasa impositiva más alta sobre los dividendos.

» Más: vea En qué categoría de impuestos se encuentra

¿Cuál es la tasa de impuesto sobre dividendos para el año fiscal 2020?

estas son las tarifas que se aplican a la declaración de impuestos que presentará en abril de 2021. Para ver la tasa impositiva de dividendos para dividendos calificados, expanda el estado civil que se aplica a usted., (Podemos ayudarle a determinar su estado de declaración de impuestos.)

¿qué son los dividendos calificados y los dividendos no calificados?

un dividendo es una parte de los beneficios de una empresa que se distribuye a los accionistas. A efectos fiscales, hay dos tipos de dividendos: calificados y no calificados (a veces llamados «ordinarios»).

los dividendos calificados vienen con la ventaja fiscal de una tasa impositiva más baja. Tres cosas generalmente determinan si un dividendo está calificado:

1. Es pagado por una corporación estadounidense o entidad extranjera calificada., Para muchos inversores, ya sea en acciones, fondos mutuos o ETFs, este es fácil de satisfacer.

2. En realidad es un dividendo a los ojos del IRS. Algunas cosas no cuentan como dividendos, a pesar de lo que podrían llamarse, incluyendo:

• primas que una compañía de seguros revierte
• distribuciones anuales que las cooperativas de ahorro y crédito hacen a los miembros
• «dividendos» de cooperativas u organizaciones exentas de impuestos

Además, los dividendos no son lo mismo que las ganancias de capital.

3. Mantuviste la seguridad subyacente el tiempo suficiente., La definición de» suficiente » se vuelve un poco complicada, pero por lo general, si usted posee el valor por más de 60 días durante el período de 121 días que comenzó 60 días antes de la fecha ex-dividendo-es decir, el día en que debe poseer las acciones para recibir el dividendo — el dividendo generalmente está calificado. (Las acciones preferentes tienen reglas especiales, por cierto.)

Aquí hay un ejemplo. Si sus acciones de Ford pagaron un dividendo en septiembre. 1 y la fecha ex-dividendo era el 20 de julio, tendría que haber sido propietario de sus acciones durante al menos 61 días entre el 21 de mayo y el Sept. 19., Y cuando cuente los días, incluya el día en que vendió las acciones, pero no el día en que las compró.

si no tiene las acciones el tiempo suficiente, el IRS podría considerarlas no calificadas, y usted pagará impuestos a la tasa más alta, no calificada. Una vez más, recuerde que hay muchas excepciones y escenarios inusuales con reglas especiales — vea la Publicación 550 del IRS para los detalles.,

cómo declarar los ingresos por dividendos en sus impuestos

• Después del final del año, recibirá un Formulario 1099-DIV — o, a veces, un Anexo K-1 — de su corredor o de cualquier entidad que le haya enviado al menos 1 10 en dividendos y otras distribuciones. El 1099-DIV indica lo que se le pagó Y si los dividendos fueron calificados o no calificados.
• usted utiliza esta información para llenar su declaración de impuestos. También es posible que tenga que llenar un anexo B si recibió más de dividends 1,500 en dividendos para el año.,

» Más información: Obtenga más información sobre los diferentes tipos de Formulario 1099 y para qué sirven

• incluso si no recibió un dividendo en efectivo, digamos que reinvertió automáticamente el suyo para comprar más acciones de las acciones subyacentes, como en un plan de reinversión de dividendos (DRIP), aún debe reportarlo.
• También debe reportar dividendos de las inversiones que vendió durante el año.

cómo controlar su factura de impuesto a dividendos

Los profesionales dicen que algunas maniobras pueden ayudar.,

vea el calendario

podría pagar una tasa de impuesto a dividendos más baja manteniendo sus inversiones por el mínimo de 61 días. Solo asegúrese de que hacerlo se alinea con sus otros objetivos de inversión.

reserve dinero en efectivo

Su empleador retiene los impuestos de su cheque de pago y los envía al IRS en su nombre, pero generalmente nadie hace lo mismo con sus dividendos. Es posible que tenga que pagar impuestos estimados durante todo el año. Su software de impuestos o un profesional de impuestos calificado puede ayudarlo a calcular cuánto es eso y cuándo pagar.,

considere usar una cuenta de jubilación

• poseer inversiones que paguen dividendos dentro de uno podría proteger los dividendos de los impuestos o diferir los impuestos sobre ellos. Piensa en el futuro, sin embargo. ¿Necesitas los ingresos ahora?
• Además, el tipo de cuenta de jubilación importa cuando se trata de determinar la factura de impuestos. Cuando finalmente retira dinero de una IRA tradicional, por ejemplo, puede ser gravado a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria en lugar de a las tasas de impuesto a los dividendos más bajas calificadas., Si califica para una cuenta IRA Roth, no recibirá una exención de impuestos sobre la contribución, pero sus retiros eventuales — después de los 59 ½ años — pueden estar libres de impuestos. (¿No está seguro de cuál es la diferencia entre Roth y las IRA tradicionales? Te lo explicamos aquí.)

» Más información: Aprenda cómo funcionan las cuentas IRA y qué tipo podría funcionar para usted