pienyritysten Veroja: Mitä Odottaa vuonna 2021

• COVID-19 pandemian johti uusia verokannustimia ja ohjelmat on suunniteltu auttamaan pieniä yrityksiä.
• vuonna 2018 suuri verolainsäädäntö aiheutti pienyrityksille monia muutoksia, muun muassa uusia läpilyöntejä ja bonuspoistoja koskevia sääntöjä.
• Sinun pitäisi työskennellä certified public accountant (CPA), jotta olet noudattaa nykyisten asetusten ja maksaa oikean määrän.
• tämä artikkeli on tarkoitettu pienyrittäjille, jotka haluavat tietää, mitä odottaa verovelvollisuuksiltaan vuonna 2021.,

Vaikka ei ollut”t monia merkittäviä muutoksia small business tax code tänä vuonna, useita verohelpotuksia, laina-ohjelmia ja säädöksiä on luotu auttamaan yrityksiä sää vaikutuksia COVID-19.

viime suuria muutoksia verolain tuli vuonna 2018, jossa veronkevennykset ja Jobs Act, joka sisälsi alempi verokanta, uudet säännöt pass-through yritykset ja vero tauko joillakin toimialoilla.,

”vero muutokset olivat niin merkittäviä, voisin kuvitella, että siellä”s vielä paljon kysymyksiä osalta sulattamaan mitä on tapahtunut,” sanoi Wayne Winegarden, senior fellow in business and economics at the Pacific Research Institute ja toimituspäällikkö EconoSTATS.

pienyrittäjänä on tärkeää pysyä ajan tasalla nykyisistä verolaeista, joten maksat joka vuosi oikean summan.

erilaisia pienyritysten veroja

Pienten yritysten verot vaihtelevat liiketoiminnan rakennetta, mutta tässä ovat viisi ensisijainen pienyritys verot:

• tuloveroa., Kumppanuuksia lukuun ottamatta kaikki yritykset tekevät vuosittaisia tuloveroilmoituksia. Kumppanuudet kuitenkin tiedostotiedot palautuvat.

• itsenäisen ammatinharjoittamisen vero. Tämä vero on nettotulosi itsenäisestä ammatinharjoittamisesta ja menee kohti Sosiaaliturva-ja Medicare-velvoitteita.

• työllisyysverot. Jos sinulla on työntekijöitä, sinun on verot (ja muodot), jotka liittyvät heidän sosiaaliturva ja Medicare veroja, liittovaltion tuloveron ennakonpidätykset ja liittovaltion työttömyys vero. Palkkaverot kuuluvat tähän luokkaan.

• Valmistevero., Valmisteveroluokkaan kuuluvia veroja on useita. Tämä koskee sinua, jos teet tai myydä tiettyjä tuotteita; toimivat tietyn liiketoiminnan tyyppi, käyttää erityisiä laitteita, palveluita tai tuotteita; tai maksetaan karsinnat tyyppisiä palveluja. Jos se kuulostaa epämääräiseltä, se johtuu siitä, että se jakautuu moniin kategorioihin. Klassisia esimerkkejä valmisteveroa kantavista tuotteista ovat polttoaine, tupakka ja alkoholi. Verottajalta voi oppia lisää valmisteveroista.

• Arvioidut verot., Monien yritysten (yksinyrittäjät, osakkaat ja S Corporation osakkeenomistajat) on maksettava neljännesvuosittain arvioidut veromaksut. Tätä vaatimusta sovelletaan, jos sinulla ei ole veroja pidätetty jokaisen palkka tai ei ole riittävä pidätetty määrä kunkin palkka.

Key takeaway: On olemassa useita erilaisia veroja pienet yritykset voivat tarvita huomioon, mukaan lukien tulovero, self-employment vero -, työllisyys -, veroja ja valmisteveroja.

muistettavaa vuonna 2021

coronavirus pandemian aiheutti muutoksia liiketoiminnan verot vuonna 2021., Yritykset näkivät monia uusia verokannustimia, taukoja ja sääntöjä kuin YHDYSVALTAIN hallitus yritti torjua COVID-19″s veronsa taloutta. Tässä muutamia uusia ohjelmia ja muutoksia:

• koronaviruksen apu, helpotus ja taloudellinen turvallisuus (CARES) – laki. CARES Act otti käyttöön Paycheck Protection Program (PPP) hätälainana, joka jakoi miljardeja dollareita pienyrityksille. PPP on anteeksiannettava laina, kunhan varat käytetään palkanlaskennan, vuokran/asuntolainan ja yleishyödyllisten maksujen rahoittamiseen., Rahaa liiketoiminnan saanut ja sai anteeksi PPP: n kautta ei ole veronalaista tuloa vuoteen 2020 mennessä, vaikka minkä tahansa summan, joka ei anteeksi on verovelvollinen elinkeinotulosta. Epävarmuutta on kuitenkin vielä siitä, ovatko lainalla maksetut liiketoimintakulut vähennyskelpoisia.

• taloudellisen vahingon Katastrofilaina (EIDL). Auttaa yrityksiä vaikuttaa pakolliset seisokit tai talouden hidastumista aiheuttama koronavirus pandemian, YHDYSVALTAIN Small Business Administration (SBA) laajensi EIDL ohjelma., Eidl: ltä rahoitusta saavan yrityksen on edelleen maksettava lainasta tuloveroa.

• työntekijöiden Retentioverohyvitys (ERTC). COVID-19-tautiin sairastuneet yritykset voivat käyttää ERTC: tä henkilöstön säilyttämiseen. Saada, liiketoiminta on ollut täysin tai osittain suljettu, koska hallituksen toimeksiannosta sammutus tai kokea lasku brutto kuitit yli 50% jonkin neljänneksellä verrattuna vastaavaan neljännekseen vuonna 2019., Työnantajat että saada ERTC ovat oikeutettuja yhtiöveron hyvitykseen, joka vastaa 50% täyttäviä palkkoja, jopa $10,000 per työntekijä Maalis 13, 2020, ja Jan. 1, 2021.

• Families First Coronavirus Response Act (FFCRA). FFCRA vaati tiettyjä yrityksiä antamaan sairas-ja perhevapaita COVID-19-tautiin sairastuneille työntekijöille. Yritykset, jotka tekivät nämä maksut ovat oikeutettuja verohelpotuksia 100% kustannuksista sairasloman palkka, perhe-vuosilomapalkka, pätevien terveydenhuollon suunnitelma kulut ja työnantajan”s osuus FICA veroja sairas-jätä ne kulut, jotka aiheutuvat alle FFCRA.,

• liiketoiminnan korkovähennys kasvaa. CARES-lain mukaan joidenkin yritysten sallittua liike-elämän korkokuluvähennystä korotettiin 30 prosentista 50 prosenttiin oikaistusta verotettavasta tulosta.

Key takeaway: VÄLITTÄÄ Toimia, EIDL, ERTC ja FFCRA ollut keskeinen rooli auttaa yrityksiä sää coronavirus myrsky vuonna 2020. On tärkeää tietää, miten nämä muutokset voivat vaikuttaa veroihisi vuonna 2021.

vuoden 2018 verouudistuslakiin liittyi myös muita pieniä muutoksia., Kun työskentelet kirjanpitäjän tai veroammattilaisen kanssa, on tärkeää ymmärtää kaikki säädökset, jotka on toteutettu. Huomionarvoisia muutoksia ovat muun muassa läpilyöntien vähennykset, ensimmäisen vuoden bonuspoistot ja liiketoiminnan nettotappiomuutokset.

• International business. Anthony Vanhempi, perustajaosakas Vanhempi & Vanhempi LLP, sanoi monet pienyritykset saattaa olla töykeä heräämisen, jos niillä on merkittävää toimintaa ulkomailla. ”On paljon pieniä ja keskisuuria yrityksiä, joilla on jonkinlaisia kansainvälisiä komponentteja., Yritämme päästä asioiden edelle ja varoittaa ihmisiä.”Kansainvälinen verotus ja sääntely ovat hyvin monimutkaisia, joten on tärkeää työskennellä suoraan ammattilaisen kanssa sen varmistamiseksi, että sinua verotetaan oikealla verokannalla.
• suolalakki. Vuodesta 2020, filers voi vähentää vain 10,000 dollaria valtion ja paikallisen omaisuuden ja tuloveroja. SUOLAVÄHENNYKSIÄ voivat hyödyntää monet yritykset, jotka pyörittävät läpivientiyhteisöä korkeaveroisessa valtiossa. Winegarden sanoi, että kaikkien yritysten omistajien pitäisi olla tietoisia tästä YMP: stä., ”Uskon todella, että korkean verotuksen valtioissa, SUOLA korkki tulee olla mielekästä, enemmän pienille yrityksille, vain koska he”re menossa olevan hakemuksen kautta heidän henkilökohtaiset verot.”

Vähennys pass-through ja yrityksille

aikaisempina vuosina, oli merkittävä vähennys sekä pass-through ja yritysten yhteisöjä. Läpikulkuyrityksiä ovat S-corps, osakeyhtiöt, yksinyrittäjät ja kumppanuudet. Läpiviennit muodostavat noin 95% Yhdysvaltain yrityksistä. Laki määrää nyt 20 prosentin vähennyksen näille yrityksille., Ainoa rajoitus on, että omistajat joitakin palvelu-pohjainen yritykset, kuten laki ja kirjanpito yrityksen omistajat, jotka tekevät yli $315,000 (jos omistaja on naimisissa ja arkistointi yhdessä) tai $157,500 (jos nämä ovat naimattomia) vuodessa.

c yritykset saivat myös ison vähennyksen: laki alensi veroprosentin 35 prosentista 21 prosenttiin. Tämän alennetun verokannan tarkoituksena on tuoda suuryritykset takaisin Yhdysvaltoihin palkkaamaan työntekijöitä ja luomaan vaurautta.

ensimmäisen vuoden bonuspoistot

ensimmäisen vuoden bonuspoistovähennys muutettiin 100 prosenttiin., Toisin sanoen, yritykset, jotka tekivät tukikelpoisia laitteiden ja omaisuuden ostot voi vähentää kokonaisuudessaan ostohinnan sijaan kirjoittaa pois osan kustannuksella joka vuosi. Tämä tarjosi yrityksille etukäteen enemmän rahaa, jonka lainsäätäjät toivovat sijoitettavan takaisin liiketoimintaan tai käytettävän työntekijöiden palkkaamiseen.

Josh Zimmelman, perustaja Westwood Vero & Consulting, sanoi, että tämä avulla yritykset voivat kirjoittaa pois kustannukset varat in yksi laukaus.,

”yritys voi investoida ajoneuvot, tietokoneet ja laitteet, ja väittävät koko kustannuksella heidän … veroilmoitus,” Zimmelman sanoi.

Winegarden sanoi tauon kannustavan yrityksiä kuluttamaan enemmän. ”Kaikki, mikä vie sinut lähemmäksi täydellistä kulotusta, nostaa poistojen arvoa, alentaa verorasitusta ja palkitsee pääomavaltaiset yritykset.”

Net liiketappio muutoksia

Liikevaihto liiketoiminnan tappiot (NOLs) ei voi enää suorittaa takaisin kaksi vuotta; sen sijaan niitä voidaan soveltaa määräämättömän ajan verran eteenpäin., Nolit syntyvät, kun yrityksen verovähennykset ylittävät sen verotettavat tulot. Se toimii eräänlainen verohelpotuksia yrityksille, jossa yritysten omistajat voivat hakea net liiketappio tulevien verojen maksut.

muutos eliminoi yritysten” kyky uudistaa veroja valmistui vuotta aiemmin, mutta se ulottuu elinikä NOLs loputtomiin. Tätä voidaan kuitenkin soveltaa vain 80 prosenttiin verotettavasta tulosta.

Winegarden sanoi, että muutoksen taustalla on ajatus kannustaa yrityksiä ottamaan riskejä ja käyttämään enemmän rahaa., ”Se, että tietää voivansa jatkaa eteenpäin ja loputtomiin … alentaa epäonnistumisen kustannuksia”, hän sanoi.

Key takeaway: vuoden 2018 verouudistuksen jälkeen oli joitakin muita pieniä muutoksia, joista yritysten omistajien tulisi olla tietoisia. Erityisesti on nyt vähennykset pass-through yhteisöt ja yritykset, ensimmäisen vuoden bonus poistot ja tilikauden liiketappio muutoksia.

Tärkeää 2020 määräajat

Koska COVID-19 pandemian, jotkut vero määräaikoja pidennettiin vuonna 2020. On epäselvää, myönnetäänkö vastaavia laajennuksia vuonna 2021., Nämä laajennukset sisältyvät seuraavat:

• S-corps odotettiin tiedoston liiketoiminnan veroja 15.Maaliskuuta.
• vuoden 2020 veroilmoitusten alkuperäinen takaraja siirrettiin 15.huhtikuuta 2020 ja heinäkuun 15. päivään 2020.
• Neljännesvuosittain arvioitu vero määräaikoja ajettiin 15. huhtikuuta 15. heinäkuuta (Q1) ja kesäkuun 15. heinäkuuta 15 (Q2), kun Q3 ja Q4 määräajat pysyi Sept. 15.tammikuuta. 15, 2021, vastaavasti.

Key takeaway: monia verojen maksumääräaikoja pidennettiin vuonna 2020 COVID-19-pandemian vuoksi.,

Small business tax tips

Jos sinua”ve ostanut liiketoiminnan tänä vuonna tai olet uusi pienyritysten verotuksen rakenteita, on olemassa muutamia asioita pitää mielessä. Vaikka on mahdollista tehdä verot yksin, harkitse yhteistyötä CPA. Vero ammattilainen voi varmistaa, että yrityksesi on hyödyntää kaikki vähennykset saatavilla ja, mikä tärkeintä, että olet”re maksamalla kaiken, mitä olet velkaa. Tässä viisi muuta vinkkiä:

• mieti veroja koko vuoden. Pienyrittäjien ei pitäisi kohdella tuloveroja vuotuisena tapahtumana., Verosuunnittelun pitäisi sen sijaan olla ympärivuotista toimintaa. Viime hetkeen asti odottaminen hankaloittaa verovalmistelua ja rajoittaa rahansäästövaihtoehtoja.

• ole tietoinen lainmuutoksista. Pienyrittäjän on osaavan ammattilaisen avullakin pysyttävä uusien muutosten perässä. Näin varmistetaan, että veroammattilainen tekee parasta mahdollista työtä ja pitää sinut ajan tasalla yrityksen omistajana.

• Älä tee oletuksia. Koskaan tehdä liiketoimintaa koskevia päätöksiä olettaen, että erityisesti verohelpotuksia menee ohi tai että tiettyjen politiikkojen on säädetty.,

• Valitse oikea valtion sisällyttää. Sinun ei tarvitse sisällyttää yrityksesi samassa tilassa, jossa pyörität yrityksesi. Jos olet juuri aloittamassa, tässä on joitakin parhaista valtioista harkita sisällyttää yrityksesi.

• you don”t actually want a tax refund. On mahdollista saada veronpalautusta pienyrityksenä, mutta useimmissa tapauksissa se on”t eduksesi. Tyypillisesti palautus tarkoittaa yliarvioida määrä veroja maksoit, jotka olisi voitu sijoittaa takaisin yrityksesi.,

Key takeaway: verotukselliset näkökohdat pienten yritysten omistajat ovat suunnittelu veroja ympäri vuoden, pitää ajan tasalla kaikki verotuksen muutokset ja oikean valtion sisällyttää.

Top pienten yritysten verovähennyksiä

Tämä ei ole”t kattava luettelo verovähennyksiä saatavilla pienille yrityksille (ja sinun täytyy varmistaa, että yrityksesi on oikeutettu nämä vähennykset). Vaikka tämä luettelo tarjoaa mahdollisia vähennyksiä, se”s parasta työskennellä CPA, joka voi varmistaa saat kaikki asiaankuuluvat vähennykset.

• Rent., Jos vuokraat toimistotilaa tai vähittäismyyntipaikkaa, vuokran hinta on täysin vähennyskelpoinen.

• sisäministeriö. Jos sinulla on oma työtila kodissasi (sitä on käytettävä säännöllisesti ja yksinomaan liiketoimintaan), voit vähentää kuluja, jotka liittyvät siihen osaan kodistasi. Yksinkertainen vaihtoehto on ottaa $5 per neliöjalka jopa 300 jalkaa, mutta voit hajottaa sen prosenttiosuutena koko neliön kuvamateriaalia kodin ja itemize kustannukset liittyvät tilaan.

• Mainonta., Edistäminen yrityksesi ei vain auttaa kasvattamaan yrityksesi, mutta se voi myös pienentää veroja, koska nämä kulut ovat täysin vähennyskelpoisia samoin. Tällaisia ovat esimerkiksi käyntikortit, lentolehtiset ja digitaalinen markkinointi.

• Ajoneuvo. Niin kauan kuin voit dokumentoida ja tarkistaa, että ajoneuvoa käytetään liiketoimintatarkoituksiin, voit vähentää käyttökustannukset. Kuten home office vähennys, voit käyttää yksinkertaista päättelyä, joka on 57,5 senttiä per maili kuin 2020, tai voit eritellä erityisiä kustannuksia.

• Utilities., Perusteet pitää yrityksesi käynnissä ovat täysin vähennyskelpoisia samoin. Voit vähentää kulut yleishyödyllisten palvelujen kuten sähkön, veden, lämmön, internetin ja lankapuhelimen.

• Travel. Liikematkakustannukset ovat täysin vähennyskelpoisia. Näitä ovat lennot, hotellit ja muut kuljetuskustannukset, joita sinulle aiheutuu työmatkalla.

• työntekijöiden palkat. Työntekijöiden maksaminen kannattaa. Heidän palkkansa sekä monet etuudet, kuten eläke – ja koulutustarjonta, ovat verovähennyskelpoisia.,

Key takeaway: Joitakin alkuun vähennykset pienten yritysten tulisi olla tietoisia sisältävät vuokra, koti -, toimisto-kulut, työntekijöiden palkat ja apuohjelmia.

Small business tax resursseja

Tässä on muutamia muita resursseja oppia verot:

• SBA ylläpitää opas navigoinnin verolain ja pysyä ajan tasalla teidän vero vastuut kuin yrityksen omistaja.

• IRS verkkosivuilla on lisää tietoa siitä, miten Edullinen Care Act (ACA) vaikuttaa pienten yritysten omistajat” veroja, vaikka säännöt voivat muuttua.,

• Jos voit valita, missä valtiossa yrityksesi toimii, kannattaa harkita pienyritysten veroprosentteja valtioittain. Lisätietoja ja suosituksia löytyy Verosäätiöstä.

• SBA on hyödyllinen opas oikean liiketoiminnan rakenne, jos olet juuri aloittamassa oman yrityksen tänä vuonna.

• veroviraston verkkosivuilla on lisätietoja pienyritysten terveydenhuollon verohyvityksestä, joka tarjoaa verohyvitystä pienyrityksille, jotka tarjoavat terveydenhuoltoa työntekijöilleen., Voit oppia, jos olet oikeutettu ja miten laskea ja vaatia luotto.

• IRS ylläpitää information center itsenäisten ammatinharjoittajien ja pienyritysten veroja.

• Katso suosituksemme parhaasta vero-ohjelmistosta ja pienyrittäjien parhaasta tiliohjelmistosta.