Als u al kennis hebt genomen van Serie EE spaarobligaties en u weet hoe de rente op spaarobligaties wordt bepaald, wilt u misschien meer weten over enkele van de belangrijke belastingvoordelen.
Serie EE spaarobligaties zijn vrijgesteld van staats-en lokale inkomstenbelasting
een van de grootste voordelen van Serie EE spaarobligaties is de vrijstelling die ze verdienen aan staats-en lokale belastingen. Dit is vooral belangrijk als je in een hoge inkomens belasting bracket in een staat die belastingen rijkdom zwaar, zoals New York., Het komt erop neer dat het meer geld in je zak betekent.
Serie EE spaarobligaties kunnen de inkomstenbelasting uitstellen tot aflossing of 30 jaar
Als u kiest voor rapportage in contanten over uw inkomstenbelasting bij de IRS, kunt u de betaling van belastingen op de rente-inkomsten van uw Serie EE spaarobligaties uitstellen tot u de obligatie aflost of 30 jaar vanaf de datum van uitgifte. Elke spaarobligatie is een nulcouponobligatie. Dat betekent dat je eigenlijk geen cheques in de post krijgt voor de rente die je verschuldigd bent zoals je zou doen met een corporate obligatie of gemeentelijke obligatie., In plaats daarvan wordt de waarde van de rente die u verschuldigd bent, toegevoegd aan de obligatie-hoofdsom, en u krijgt het wanneer de obligatie rijpt, of u verkoopt het terug aan de overheid (dit wordt het “aflossen” van de obligatie genoemd).
Serie EE spaarobligaties betalen rente voor maximaal 30 jaar vanaf de datum van uitgifte. Dit betekent dat een obligatie met een nominale waarde van $5.000 uiteindelijk $20.000 of $30.000 waard zou kunnen zijn. Dit is een punt dat de meeste nieuwe beleggers niet begrijpen, dus het is belangrijk dat je het concept te begrijpen.,
Serie EE spaarobligaties kunnen grote fiscale voordelen bieden voor College-Of Onderwijssparen
Als u belegt in Serie EE spaarobligaties voor college-of andere onderwijsuitgaven, kunt u de rente die u over decennia verdient geheel of gedeeltelijk uitsluiten van uw inkomstenbelasting wanneer de obligaties worden afgelost. De regels zijn uitgebreid, maar hier volgt de samenvatting:
- u moet de reeks EE spaarobligaties inwisselen in hetzelfde jaar dat u de uitgaven voor postsecundair onderwijs, zoals collegegeld en collegegeld, maakt.,
- u moet ten minste 24 jaar oud zijn op de eerste dag van de maand waarin u de obligaties hebt gekocht.
- Als u Serie EE spaarobligaties voor uw eigen opleiding gebruikt en de fiscale voordelen wilt, moeten de obligaties rechtstreeks op uw naam worden geregistreerd.
- Als u getrouwd bent, moet u een gezamenlijke aangifte indienen om in aanmerking te komen voor de fiscale uitsluiting van de Serie EE spaarobligaties rente-inkomsten.
- Er zijn inkomensvereisten vastgesteld door de overheid waaraan u moet voldoen, afhankelijk van uw situatie., Deze worden regelmatig bijgewerkt, maar voor het fiscale jaar 2019, ze waren als volgt: “uw aangepaste aangepaste bruto inkomen (AGI) is minder dan: $96.100 als single, hoofd van het huishouden, of in aanmerking komende weduwe(er); $151.600 als getrouwd indienen gezamenlijk.”
- de postsecundaire instelling die u bezoekt moet in aanmerking komen voor de Serie EE savings bond program door een universiteit, hogeschool, of beroepsopleiding die voldoet aan federale bijstand staat door het aanbieden van programma ‘ s zoals gegarandeerde studentenleningen.,
Gekwalificeerde educatieve uitgaven en vergoedingen omvatten zaken als:
- Lesgeld en de kosten, waaronder nodig cursus kosten
- Boeken Kamer en de raad van bestuur worden niet beschouwd als gekwalificeerd onderwijs kosten
het bedrag van De gekwalificeerde uitgaven verminderd met de som van alle beurzen, werkgever verstrekt educatieve bijstand, beurzen, of andere collegegeld voordelen en zowel de hoofdsom en de rente van de EE spaarbewijzen moet worden gebruikt voor het betalen van de gekwalificeerde kosten uitsluiten van het belang van uw belastbaar inkomen., Volgens de Verenigde Staten Treasury, “als het bedrag van de in aanmerking komende obligaties u” ve geïncasseerd tijdens het jaar hoger is dan het bedrag van de gekwalificeerde onderwijsuitgaven betaald tijdens het jaar, wordt het bedrag van de excludable rente verlaagd pro-rata.”
een alternatieve methode voor het gebruik van Serie EE spaarobligaties voor onderwijsuitgaven
Er is een meer geavanceerde methode voor het gebruik van Serie EE spaarobligaties voor onderwijsuitgaven., Deze aanpak wordt door het Amerikaanse Ministerie van Financiën op de TreasuryDirect-site beschreven en houdt in dat de reeks EE-spaarobligaties op naam van het kind wordt geplaatst bij de ouders die als begunstigde (niet mede-eigenaar) worden vermeld. Hoewel het kind federale belastingen op de rente-inkomsten zal betalen, kan dit worden gestructureerd om veel lager te zijn dan verschuldigd zou zijn als de ouders de obligaties gehouden. Deze aanpak is enigszins complex en moet worden uitgevoerd in samenwerking met een gekwalificeerde, gerespecteerde accountant die bekend is met de regels van de beleggingsbelasting.,
de informatie in dit artikel is geen fiscaal of juridisch advies en is geen vervanging voor dergelijk advies. Staats-en federale wetten veranderen vaak, en de informatie in dit artikel kan niet overeenkomen met de wetten van uw eigen staat of de meest recente wijzigingen in de wet. Voor actueel fiscaal of juridisch advies kunt u contact opnemen met een accountant of een advocaat.,