veel mensen hebben gehoord van trustfondsen, maar begrijpen het proces van het opzetten van een trustfonds niet, of denken dat het ondraaglijk complex is. Dit overzicht geeft u een idee van het brede proces van het opzetten van een trustfonds en het soort informatie dat u nodig heeft.
Verzamel belangrijke Details
overweeg waarom u een nieuwe juridische regeling wilt maken om een specifieke groep van onroerend goed of activa te beperken. Het zal jullie ten goede komen om heel duidelijk en specifiek van tevoren te zijn over wat jullie proberen te bereiken.,
voordat u een trust opzet, moet u de volgende vragen voor uzelf beantwoorden:
- wie zal de cedent zijn (de persoon die activa overdraagt aan de trust)?
- welke activa worden in het trustfonds geplaatst? Omvat het geld, aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, onroerend goed of andere eigendommen?
- wie zijn de begunstigden (personen die het voordeel van de trust ontvangen)?
- wie zal als trustee optreden, of de persoon die toezicht zal houden op de trust en de activa van de trust zal beheren?,
- Hoe worden de activa beheerd, belegd of behandeld, met inbegrip van de soorten, het niveau en het tijdstip van de uitkeringen?
- Hoe lang duurt de trust voordat deze wordt beëindigd, en onder welke voorwaarden zal de trust ophouden te functioneren?
- Is de vertrouwensrelatie herroepbaar – kan worden gewijzigd – of onherroepelijk-kan niet worden gewijzigd?
Zoek Een gerenommeerde advocaat
De volgende stap in het opzetten van een trust is naar een ervaren en gerenommeerde estate-planning advocaat in de staat waar u wilt dat het trustfonds zijn woonplaats heeft., Deze juridisch adviseur is een belangrijke beslissing, omdat de staatswetten gebruikt om de trust ambacht zal een diepgaande invloed hebben op de manier waarop de rechtbanken toezicht houden.
hoewel het trustrecht van staat tot staat verschilt, is het in de loop der jaren tot op zekere hoogte gestandaardiseerd. Niettemin, zorg ervoor dat u ‘ re intelligent kiezen vanaf het begin door te praten met uw gekwalificeerde adviseurs.
laat uw advocaat een vertrouwensverklaring of het volledige vertrouwensinstrument aanmaken., Het trustinstrument is het juridische document waarmee het familietrustfonds wordt opgericht en waarin alle zaken die in de vorige stap zijn besproken, worden gecodificeerd.
het kan kort en eenvoudig zijn of lang en complex, afhankelijk van de grootte van de trust, het aantal begunstigden en het doel dat het probeert te bereiken.
wanneer alles naar wens is geschreven, teken dan het papierwerk om de vertrouwensrelatie aan te maken. Sommige van de formulieren bevatten uw vertrouwensverklaring en documenten om het vertrouwensinstrument in werking te zetten. Dan, je moet gaan naar de volgende stap.,
Registreer de Trust bij de IRS
gewoonlijk moet de trustfondsentiteit een fiscaal identificatienummer (Tin) aanvragen. Net zoals een bedrijf een Employer Identification Number (EIN) nodig heeft, heeft een trust een EIN nodig. Het is nodig als er inkomsten zijn die de trust nodig zullen hebben om zijn eigen—stand-alone—belastingaangiften in te dienen. Het is ook noodzakelijk om financiële rekeningen te openen bij banken, Makelaarskantoren, evenals andere instellingen, en een verscheidenheid aan andere acties die nodig zijn om de dagelijkse werkzaamheden uit te voeren.,
om uw vertrouwen te ontvangen, kunt u het proces Online voltooien op de IRS-website, of u kunt het IRS-formulier SS-4 Downloaden, invullen en per mail versturen.
overdracht in activa
de volgende stap in het opzetten van uw trustfonds is het opnieuw benoemen van de eigenschap die u wilt overdragen. Dit retitling zou kunnen worden gedaan als ” als Trustee voor on .”
bijvoorbeeld, stel je voor dat je 10.000 aandelen Exxon Mobil ter waarde van $ 830.000 had die je voor je kinderen in vertrouwen wilde nemen., Je zou het family trust oprichten en het “The John Smith Energy Trust” noemen.”Je besluit dan om je zus, Ada Smith, als trustee te benoemen.
om uw Exxon-aandelen over te dragen naar de trust, haalt u de aandelencertificaten uit de kluis (of gaat u online omdat fysieke aandelen tegenwoordig zeldzaam zijn). U zou ze opnieuw registreren bij de transferagent en de eigendomstitel die in de bedrijfsregistratiegegevens van Exxon Mobil wordt vermeld, wijzigen van uw naam naar: “Ada Smith as Trustee for the John Smith Energy Trust, July 30th, 2019” of iets vergelijkbaars.,
Als u onroerend goed gaat overdragen aan de trust, bezoek dan de county recorder of deeds en onderteken De trust op dezelfde manier:”Ada Smith als Trustee voor de John Smith Energy Trust, 30 juli 2019.”
als de trust met contant geld wordt gefinancierd, moet u de bank-of makelaarsrekening openen waarop u van plan bent de storting te doen. Bijvoorbeeld, stel dat je naar Charles Schwab ging, een populaire kortingsmakelaar., Zodra u dat doet, de trust account gedraagt zich—voor alle bedoelingen en doeleinden—alsof het een makelaarsrekening in de zin dat u kunt kopen en verkopen activa volgens welke regels werden opgesteld.
Trust administratie en Accounting Records
ten slotte is de laatste stap in het opzetten van uw trust is het beheren volgens de juridische richtlijnen van de trust door het bijhouden van gedetailleerde records, inclusief accounting records, dus als er ooit een rechtszaak of discrepantie, het papierwerk is in orde., Op een bepaald moment in je leven, of op het moment van je dood, zul je deze verantwoordelijkheden aan iemand anders moeten overdragen.