muitas pessoas já ouviram falar de fundos fiduciários, mas não entendem o processo de estabelecer um, ou pensam que”s it”é insuportavelmente complexo. Esta visão geral dar-lhe-á uma ideia do processo amplo de como um fundo fiduciário é criado e do tipo de informação que você vai precisar.
recolher detalhes da chave
Considere por que você quer criar um novo acordo legal para restringir um grupo específico de bens ou ativos. Irá beneficiar-vos de ser muito claros e específicos à partida sobre o que estão a tentar alcançar., antes de criar um fundo, responda às seguintes perguntas: Quem será o concedente (a pessoa que transfere os activos para o fundo)?que activos serão colocados no fundo fiduciário? Incluirá dinheiro, acções, obrigações, fundos de investimento, bens imobiliários ou outros bens?quem são os beneficiários (pessoas que beneficiam do fundo)?quem será o administrador ou a pessoa que supervisionará o trust e gerirá os bens do trust?,como serão geridos, investidos ou tratados os activos, incluindo os tipos, o nível e o calendário das distribuições?Quanto tempo durará a confiança antes de terminar, e em que condições deixará de funcionar?
encontre um advogado respeitável
o próximo passo na criação de um fundo vai para um advogado experiente e respeitável no estado em que você quer o fundo fiduciário domiciliado., Este consultor jurídico é uma decisão importante porque as leis estatais usadas para criar o trust terão uma profunda influência na forma como os tribunais o supervisionam.
embora a lei de confiança difere de Estado para estado, ela tem padronizado em algum grau ao longo dos anos. No entanto, certifique-se de que você ” está escolhendo inteligentemente desde o início, conversando sobre isso com seus conselheiros qualificados. peça ao seu advogado para criar uma declaração de confiança ou o instrumento de confiança total., O instrumento fiduciário é o documento legal que estabelece o fundo fiduciário familiar, e que codifica todas as coisas discutidas na etapa anterior.
pode ser curto, simples ou longo e complexo, dependendo do tamanho da confiança, do número de beneficiários, e do propósito que está tentando cumprir.
quando tudo estiver escrito ao seu gosto, assine a papelada para criar a confiança. Alguns dos formulários incluirão sua declaração de confiança e documentos para colocar o instrumento de confiança em vigor. Então, devias passar para o próximo passo.,
registar o fundo junto da IRS
Normalmente, a entidade do fundo fiduciário terá de solicitar um número de identificação do contribuinte (TIN). Assim como uma empresa precisa de um número de identificação de empregador (EIN), um trust precisa de um EIN. É necessário se houver rendimentos que exijam que o trust apresente as suas próprias declarações fiscais. É também necessário abrir contas financeiras em bancos, empresas de corretagem, bem como em outras instituições, e uma variedade de outras ações necessárias para a condução da atividade diária.,
para receber a sua confiança ” S EIN, você pode completar o processo on-line no site da IRS, ou você pode baixar o formulário de IRS SS-4, preenchê-lo e enviá-lo por correio.
Transferir activos
o próximo passo na criação do seu fundo fiduciário é repor a propriedade que deseja transferir para ele. Este retitling pôde ser feito como ” como o Trustee for on .”
por exemplo, imagine que você tinha 10.000 ações da Exxon Mobil no valor de US $ 830,000 que você queria colocar em confiança para seus filhos., Você montaria o fundo da família e chamar-lhe-ia “The John Smith Energy Trust”.”Então você decide nomear sua irmã, Ada Smith, como curadora.
para transferir as suas acções da Exxon para o trust, você iria obter os certificados de acções fora do cofre (ou ir on-line uma vez que os certificados de acções físicas são raros nos dias de hoje). Você iria registrá-los novamente com o agente de transferência, mudando o título de propriedade listado nos registros de registro corporativo da Exxon Mobil de seu nome para:”Ada Smith como Administrador do John Smith Energy Trust, 30 de julho de 2019 “ou algo comparável.,
Se você vai transferir imóveis para o trust, você”visitaria o registrador de obras do condado e assinaria o trust da mesma forma: “Ada Smith como Administrador do John Smith Energy Trust, 30 de julho de 2019.”
Se o fundo for financiado com dinheiro, terá de abrir a conta bancária ou de corretagem para a qual planeia efectuar o depósito. Por exemplo, digamos que foste ao Charles Schwab, um popular Corretor de desconto., Uma vez que você faz isso, a conta fiduciária se comporta—para todos os efeitos e propósitos—como se fosse uma conta de corretagem no sentido de que você pode comprar e vender ativos de acordo com quaisquer regras que foram estabelecidas.
a Confiança Administração e Contabilidade
Finalmente, o último passo na criação de sua confiança é de administrá-lo a seguir a relação de confiança”s diretrizes legais por manter registros detalhados, incluindo registros contábeis, por isso, se há sempre uma ação ou discrepância, a papelada está em ordem., Em algum momento da tua vida, ou na altura da tua morte, vais ter de entregar estas responsabilidades a outra pessoa.