există multe vehicule diferite de economii de pensionare pentru a alege, dar unele dintre cele mai puternice și comune vehicule sunt furnizate de un angajator, cum ar fi planurile 401k și 403(b). Vestea bună este că pentru majoritatea angajaților, există foarte puține diferențe practice între cele două tipuri de planuri. În acest articol, vom arunca o privire la unele dintre asemănările și diferențele lor cheie.ambele planuri sunt vehicule de pensionare avantajate fiscal oferite angajaților din diverse organizații., 403 (B) planurile, uneori numite anuități protejate de impozite(TSAs), sunt planuri de pensionare oferite de non-profit scutite de taxe 501(c) (3), inclusiv sistemele școlare publice și anumite ministere. Participanții la Plan pot include profesori, administratori de școli, profesori, angajați guvernamentali, asistente medicale, medici, bibliotecari și clerici. În schimb, planurile 401k au fost oferite în mod tradițional numai de companii private, cu profit, deși acest lucru a început să se schimbe în ultimii ani.,după cum am menționat mai sus, atât planurile 401k, cât și cele 403(b) sunt vehicule de pensionare avantajate de impozite oferite de angajatori. Există o serie de metode de finanțare, iar cea cu care majoritatea oamenilor sunt familiarizați este amânarea în plan direct din salariul dvs. Pentru anul calendaristic 2020, planurile 401k și 403(b) au următoarele limite de amânare:
- angajații pot contribui până la o sumă maximă de $19,500
- pentru lucrătorii cu vârsta peste 50 de ani, limita contribuției crește cu $6,500, pentru o amânare maximă de $26,000 pe an.,unele planuri 401k și 403(b) sunt concepute pentru a permite angajatorului să contribuie, de asemenea. Acestea pot lua forma contribuțiilor angajatorului sumă forfetară la diferite intervale sau de potrivire în cazul în care angajatorul contribuie o anumită sumă pe partea de sus a propriei amânare. Valoarea totală maximă a contribuției limita pe angajat amânări și contribuțiile angajatorului pentru 2020 este de $57,000, sau $63,500 dacă peste 50 de ani.atât planurile 401k, cât și cele 403(b) oferă o creștere amânată, ceea ce înseamnă că contribuțiile din conturi nu sunt impozitate în timp pe măsură ce cresc., Toate planurile 401k și 403 (b) oferă o opțiune de amânare înainte de impozitare, în care contribuțiile dvs. sunt făcute fără impozit pe venit, iar contribuțiile angajatorului sunt întotdeauna făcute pe bază de impozitare. Distribuțiile fondurilor înainte de impozitare din cont într-o zi sunt impozitate ca venit obișnuit. Unele planuri oferă, de asemenea, o opțiune Roth în cazul în care contribuțiile sunt impozitate ca venit obișnuit atunci când amânată în planul, cu retrageri viitoare, care sunt total duty-free, atâta timp cât urmați toate regulile. Consultați administratorul planului pentru a afla mai multe despre opțiunile dvs. de contribuție.,
401k și 403(B) planurile împărtășesc reguli în mare parte similare în jurul retragerilor. În general, nu sunteți în măsură să luați o retragere din oricare tip de plan în timp ce încă angajat la companie până la vârsta de 59½, deși există anumite excepții IRS. Dacă faceți o retragere înainte de vârsta 59 ½ și nu vă calificați pentru una dintre excepțiile IRS, ați putea fi evaluat o penalizare de 10% în plus față de impozitele pe venit. Unele planuri 401k și 403(b) oferă o opțiune de împrumut în care se pot face retrageri fără taxe, deși acest lucru depinde de efectuarea plăților înapoi în plan până când împrumutul este plătit., Distribuțiile sunt necesare în majoritatea cazurilor din ambele planuri odată ce ajungeți la vârsta de 72 de ani.
ca urmare a recent-a trecut PASA Act, unele 401 și 403(b) planurile de a permite participanților să aibă o mai devreme de distribuție de până la 100.000 de dolari în 2020 pentru coronavirus legate de greutăți, indiferent de vârstă, fără a suporta 10% penalizare retragerea timpurie. Actul CARES vă oferă până la trei ani pentru a redeposit bani retrași în loc de regulat 60 zi., Impozitele pot fi repartizate pe o perioadă de trei ani, dar dacă restabiliți fondurile distribuite în termen de trei ani, nu veți datora impozit până când nu veți primi distribuții la pensionare. Cu toate acestea, este posibil să trebuiască să depuneți o declarație fiscală modificată pentru a recupera orice impozit pe care l-ați plătit înainte de a redepune fondurile în economii de pensionare. Nu toate planurile oferă aceste opțiuni, așa că consultați administratorul planului pentru a afla mai multe. Vă recomandăm să lucrați cu consultanții dvs. fiscali și financiari înainte de a lua retrageri anticipate din conturile dvs. de pensionare.,Citește mai mult: când vă puteți retrage din pedeapsa 401k sau IRA gratuit?diferențele dintre planurile 401k și 403(B)
după cum am menționat anterior, principala diferență dintre cele două este angajatorul care sponsorizează planurile: planurile 401k sunt oferite de companii private, pentru profit, în timp ce planurile 403(b) sunt disponibile numai organizațiilor non-profit și angajatorilor guvernamentali. În plus față de datele demografice ale angajatorilor pentru ambele conturi de pensionare, planurile 401k și 403(b) pot avea costuri și opțiuni de investiții diferite.
1., Deși ambele planuri permit potrivirea angajatorului, mai puțini angajatori oferă contribuții la planurile 403(b) ale angajaților lor. Asta pentru că dacă un angajator care oferă o 403(b) nu oferă un meci, ei trebuie să respecte reglementările creat de către Angajat pensia (ERISA), care reglementează angajator-sponsorizat, impozit amânat de pensionare investiții, inclusiv 401ks și 403(b)s.
o Altă diferență este că pentru non-ERISA 403(b), planuri, rapoarte de cheltuieli pot fi mult mai mici, deoarece acestea sunt supuse mai puțin stricte cerințe de raportare.,deci ,chiar dacă planurile 403 (b) sunt în măsură din punct de vedere legal să ofere fonduri potrivite pentru angajatori, majoritatea angajatorilor nu o fac, astfel încât să nu piardă scutirea ERISA.
2. Opțiuni de investiții și Costuri
unele planuri 403 (b) oferă o reducere suplimentară de economii de 3.000 USD pentru angajații de lungă durată ai Organizației. Acest lucru se poate transforma într-o opțiune semnificativă de economii suplimentare, așa că consultați administratorul planului dvs. pentru a afla dacă planul dvs. permite acest tratament special.în funcție de opțiunile de investiții oferite în planurile 401k sau 403(b), Comisioanele și costurile pe care le plătiți pot fi mici sau mari., În unele cazuri, taxele și costurile administrative pot fi mai mari cu unele planuri 403(b), deoarece organizațiile non-profit și alte entități calificate pot fi mai mici decât companiile private, pentru profit. 403 (b) planurile sunt, de asemenea, mai susceptibile de a avea fonduri mutuale scumpe și anuități în lista lor de opțiuni de investiții disponibile, în timp ce planurile 401k pot prezenta o varietate mai mare prin intermediul fondurilor cu indice de costuri mai mici și a ETF-urilor.atât planurile 401k, cât și cele 403(b) sunt vehicule de economisire puternice, mai ales dacă angajatorul aduce contribuții., Unul nu este neapărat mai bun decât celălalt, iar majoritatea angajaților nu au de ales ce plan să folosească, așa că cel mai important lucru pe care trebuie să vă concentrați este economiile diligente și disciplinate în timp pentru a vă urmări obiectivele financiare pe termen lung.,
- căutați cele mai ieftine opțiuni de investiții disponibile în fiecare plan
- lucrați cu un consilier financiar fiduciar care vă poate ajuta să vă sfătuiți cu privire la planul de pensionare sponsorizat de angajator
- utilizați instrumente precum analizorul de taxe al Capitalului Personal pentru a arunca o privire mai profundă asupra taxelor ascunse pe care le