Dacă ați învățat deja despre obligațiunile de economii din seria EE și știți cum sunt determinate ratele dobânzilor obligațiunilor de economii, poate doriți să aflați despre unele dintre avantajele fiscale semnificative.
Seria EE obligațiuni de economii sunt scutite de impozitele pe venit de stat și locale
unul dintre cele mai mari beneficii ale serie ee obligațiuni de Economii este scutirea pe care o câștigă din impozitele de stat și locale. Acest lucru este important mai ales dacă vă aflați într-o categorie de impozit pe venit într-un stat care impozitează puternic averea, cum ar fi New York., Concluzia este că înseamnă mai mulți bani în buzunar.
Seria EE obligațiuni de Economii poate amâna impozitele pe venit până la răscumpărare sau 30 de ani
dacă alegeți pe bază de numerar de raportare pe pilitura dvs. de impozit pe venit cu IRS, puteți amâna plata impozitelor pe venitul din dobânzi de serie ee obligațiuni de economii până când răscumpărați obligațiuni sau 30 de ani de la data la care este emis. Fiecare legătură de Economii este o legătură cu cupon zero. Asta înseamnă că nu obțineți efectiv cecuri prin poștă pentru dobânda pe care o datorați, așa cum ați face cu o obligațiune corporativă sau o obligațiune municipală., În schimb, valoarea dobânzii datorate dvs. este adăugată principalului obligațiunii și o obțineți atunci când obligațiunea se maturizează sau o vindeți înapoi guvernului (aceasta se numește „răscumpărarea” obligațiunii).obligațiunile de economii din seria EE vor plăti dobânzi de până la 30 de ani de la data emiterii. Aceasta înseamnă că o legătură cu o valoare nominală de $5,000 ar putea ajunge să valoreze $20,000 sau $30,000. Acesta este un punct pe care majoritatea investitorilor noi nu îl înțeleg, deci este important să înțelegeți conceptul.,
Seria EE economii obligațiuni poate oferi beneficii fiscale mari pentru colegiu sau educație economii
Dacă investiți în serie ee economii obligațiuni pentru colegiu sau alte cheltuieli de educație calificat, puteți exclude o parte sau toate dobânzile câștigați peste decenii din impozitele pe venit atunci când obligațiunile sunt răscumpărate. Regulile sunt extinse, dar iată rezumatul:
- trebuie să răscumpărați obligațiunile de economii din seria EE în același an în care veți suporta cheltuielile pentru învățământul postliceal, cum ar fi școlarizarea și taxele.,
- trebuie să fi avut cel puțin 24 de ani în prima zi a lunii în care ați achiziționat obligațiunile.
- dacă utilizați serie ee obligațiuni de economii pentru propria educație și doresc beneficiile fiscale, obligațiunile trebuie să fie înregistrate direct în numele dumneavoastră.
- dacă sunteți căsătorit, trebuie să depuneți o declarație comună pentru a vă califica pentru excluderea fiscală a veniturilor din dobânzile obligațiunilor de economii din serie EE.
- există cerințe de venit stabilite de guvern pe care trebuie să le îndepliniți în funcție de situația dvs., Acestea sunt actualizate frecvent, dar pentru anul fiscal 2019, au fost după cum urmează: „modificate ajustat venitul brut (PP) este mai mică decât: $96,100 dacă singur cap, de uz casnic, sau de calificare văduv(ă); $151,600 dacă este căsătorit depunerea în comun.”
- instituția post-secundară la care participați trebuie să se califice pentru programul de obligațiuni de economii ee Series, fiind o universitate, un colegiu sau o școală profesională care îndeplinește standuri de asistență federală oferind programe precum împrumuturi garantate pentru studenți.,
Calificat învățământ, cheltuielile și taxele includ elemente cum ar fi:
- taxele de Școlarizare și inclusiv curs obligatoriu cheltuielile
- Cărți de cazare și masă nu sunt considerate calificate cheltuielile de educație
valoarea calificat cheltuieli este redusă cu suma de vreo burse, angajatorul-a furnizat asistență educațională, burse, sau alte școlarizare beneficii și atât principalului și a dobânzii de EE obligațiuni de economii trebuie să fie utilizate pentru a plăti calificat cheltuielile pentru a exclude interes din venitul impozabil., Potrivit Trezoreriei Statelor Unite, ” dacă suma obligațiunilor eligibile pe care le-ați încasat în cursul anului depășește suma cheltuielilor educaționale calificate plătite în cursul anului, valoarea dobânzii excluse este redusă pro-rata.”
o metodă alternativă pentru utilizarea seriilor de obligațiuni de Economii EE pentru cheltuielile de educație
există o metodă mai avansată de utilizare a seriilor de obligațiuni de economii ee pentru cheltuielile de educație., Această abordare este detaliată de către Trezoreria Statelor Unite pe site-ul TreasuryDirect și implică punerea Seria EE obligațiuni de economii în numele copilului cu părinții enumerate ca beneficiar (nu co-proprietar). Deși copilul va plăti impozite federale pe venitul din dobânzi, acest lucru poate fi structurat pentru a fi mult mai mic decât ar fi datorat dacă părinții ar deține obligațiunile. Această abordare este oarecum complexă și ar trebui făcută împreună cu un contabil calificat, bine respectat, care este familiarizat cu regulile privind impozitul pe investiții.,
informațiile conținute în acest articol nu reprezintă consultanță fiscală sau juridică și nu reprezintă un substitut pentru astfel de sfaturi. Legile de stat și federale se schimbă frecvent, iar informațiile din acest articol pot să nu reflecte legile propriului stat sau cele mai recente modificări ale legii. Pentru consultanță fiscală sau juridică curentă, vă rugăm să consultați un contabil sau un avocat.,div>