mnoho lidí slyšelo o svěřenských fondech, ale nechápe proces založení jednoho, nebo si myslí, že je to nesnesitelně složité. Tento přehled vám poskytne představu o širokém procesu založení svěřenského fondu a druhu informací, které budete potřebovat.
Sbírejte Klíčové údaje
zvažte, proč chcete vytvořit nové právní ujednání, které omezí určitou skupinu majetku nebo majetku. Bude přínosem, abyste byli velmi jasní a konkrétní předem o tom, čeho se snažíte dosáhnout.,
Před můžete nastavit věřit, odpovězte na následující otázky pro sebe:
- Kdo bude zadavatel (osoba, převodu majetku do trustu)?
- jaká aktiva budou vložena do svěřenského fondu? Bude to zahrnovat hotovost, akcie, dluhopisy, podílové fondy, nemovitosti nebo jiný majetek?
- kdo jsou příjemci (lidé, kteří dostávají výhodu důvěry)?
- kdo bude sloužit jako správce, nebo osoba, která bude dohlížet na důvěru a spravovat majetek důvěry?,
- jak budou aktiva spravována, investována nebo léčena, včetně typů, úrovně a načasování distribucí?
- jak dlouho bude důvěra trvat před ukončením a za jakých podmínek přestane fungovat?
- je důvěra odvolatelná – může být změněna – nebo neodvolatelná-nelze ji změnit?
Najít Seriózní Právník
dalším krokem v nastavení důvěry je renomovaný a zkušený realitní plánování právník ve státě, ve kterém chcete svěřenského fondu bydliště., Tento právní poradce je důležitým rozhodnutím, protože státní zákony používané k vytvoření důvěry budou mít hluboký vliv na způsob, jakým na něj soudy dohlížejí.
přestože se zákon o důvěře liší od státu ke státu, v průběhu let se do jisté míry standardizoval. Nicméně, ujistěte se, že jste výběru inteligentně od samého počátku tím, že mluví se svými kvalifikovanými poradci.
nechte svého právníka vytvořit prohlášení o důvěře nebo nástroj plné důvěry., Nástroj důvěry je právním dokumentem, který zřizuje rodinný svěřenský fond, a který kodifikuje všechny věci diskutované v předchozím kroku.
může být krátký a jednoduchý nebo dlouhý a složitý v závislosti na velikosti důvěry, počtu příjemců a účelu, který se pokouší splnit.
když je vše napsáno podle vašich představ, podepište papírování a vytvořte důvěru. Některé z formulářů budou obsahovat vaše prohlášení o důvěře a dokumenty, které uvedou nástroj důvěry v platnost. Pak byste měli přejít k dalšímu kroku.,
registrujte důvěru u IRS
účetní jednotka svěřenského fondu bude obvykle muset požádat o identifikační číslo daňového poplatníka (TIN). Stejně jako podnik potřebuje identifikační číslo zaměstnavatele (EIN), důvěra potřebuje EIN. Je třeba, pokud existuje příjem, který bude vyžadovat, aby důvěra podala vlastní-samostatné—daňové přiznání. Je také nutné otevřít finanční účty v bankách, makléřských firmách, jakož i dalších institucích a řadu dalších akcí nezbytných k provádění každodenního podnikání.,
Chcete-li získat EIN vaší důvěry, můžete tento proces dokončit online na webových stránkách IRS nebo si můžete stáhnout formulář IRS SS-4, vyplnit jej a odeslat poštou.
převod aktiv
dalším krokem při nastavení svěřenského fondu je retitling nemovitosti, kterou chcete převést do něj. Toto opakování by mohlo být provedeno jako “ jako správce pro on .“
představte si například, že jste měli 10 000 akcií Exxon Mobil v hodnotě 830 000 dolarů, které jste chtěli důvěřovat svým dětem., Založili byste rodinnou důvěru a nazvali ji „John Smith Energy Trust.“Poté se rozhodnete pojmenovat svou sestru, Ada Smith, jako správce.
Chcete-li převést své akcie Exxon do trustu, dostanete akciové certifikáty z trezoru (nebo přejděte online, protože certifikáty fyzických zásob jsou v těchto dnech vzácné). Ty by se znovu zaregistrovat s transfer agent, změna vlastnického práva uvedených v Exxon Mobil“s firemní evidence záznamů z vaše jméno: „Ada Smith jako Správce pro John Smith Energie Věřit, 30. července 2019“, nebo něco podobného.,
Pokud se chystáte k převodu nemovitostí na důvěru,“d navštivte kraj rekordér skutky a znamení důvěry stejným způsobem: „Ada Smith jako Správce pro John Smith Energie Věřit, 30. července 2019.“
Pokud bude důvěra financována v hotovosti, budete muset otevřít bankovní nebo makléřský účet, na který plánujete vklad. Řekněme například, že jste šli do Charlese Schwaba, populárního slevového makléře., Jakmile to uděláte, svěřenský účet se chová-pro všechny záměry a účely—, jako by to byl makléřský účet v tom smyslu, že můžete nakupovat a prodávat aktiva podle jakýchkoli pravidel.
Důvěryhodnosti Správy a Účetních Záznamů
a Konečně, poslední krok v nastavení důvěra je podáním následující trust“s právní pokyny vedení podrobné záznamy, včetně účetních záznamů, takže pokud tam je někdy soudní spor nebo rozpor, papírování je v pořádku., V určitém okamžiku svého života, nebo v době své smrti, budete muset obrátit tyto povinnosti na někoho jiného.