Viele Menschen haben von Treuhandfonds gehört, aber nicht verstehen, den Prozess der Gründung eines, oder denken, dass“s it“s unerträglich komplex. Diese Übersicht gibt Ihnen eine Vorstellung von dem breiten Prozess, wie ein Treuhandfonds eingerichtet wird und die Art von Informationen, die Sie benötigen.
Sammeln Sie wichtige Details
Überlegen Sie, warum Sie eine neue rechtliche Anordnung erstellen möchten, um eine bestimmte Gruppe von Immobilien oder Vermögenswerten einzuschränken. Es wird Ihnen zugute kommen, im Voraus sehr klar und spezifisch zu sein, was Sie erreichen möchten.,
Bevor Sie einen Trust einrichten, beantworten Sie die folgenden Fragen für sich:
- Wer wird der Grantor sein (die Person, die Vermögenswerte an den Trust überträgt)?
- Welche Vermögenswerte werden in den Treuhandfonds aufgenommen? Wird es Bargeld, Aktien, Anleihen, Investmentfonds, Immobilien oder andere Immobilien enthalten?
- Wer sind die Begünstigten (Personen, die den Vorteil des Vertrauens erhalten)?
- Wer wird als Treuhänder dienen, oder Person, die den Trust beaufsichtigen und das Vermögen des Trust verwalten?,
- Wie werden die Vermögenswerte verwaltet, investiert oder behandelt, einschließlich der Arten, der Ebene und des Zeitpunkts der Ausschüttungen?
- Wie lange wird das Vertrauen dauern, bevor es beendet wird, und unter welchen Bedingungen wird es aufhören zu funktionieren?
- Ist das Vertrauen widerruflich—kann geändert werden—oder unwiderruflich-kann nicht geändert werden?
Finden Sie einen seriösen Anwalt
Der nächste Schritt bei der Einrichtung eines Trusts geht an einen erfahrenen und seriösen Nachlassplanungsanwalt in dem Staat, in dem der Treuhandfonds seinen Sitz haben soll., Dieser Rechtsberater ist eine wichtige Entscheidung, da die staatlichen Gesetze, mit denen der Trust hergestellt wird, einen tiefgreifenden Einfluss auf die Art und Weise haben, wie die Gerichte ihn beaufsichtigen.
Obwohl sich das Treuhandrecht von Staat zu Staat unterscheidet, hat es sich im Laufe der Jahre bis zu einem gewissen Grad standardisiert. Stellen Sie dennoch sicher, dass Sie von Anfang an intelligent auswählen, indem Sie mit Ihren qualifizierten Beratern darüber sprechen.
Lassen Sie Ihren Anwalt eine Vertrauenserklärung oder das Vollvertrauensinstrument erstellen., Das Treuhandinstrument ist das rechtliche Dokument, das den Familientreuhandfonds einrichtet und das alle im vorherigen Schritt diskutierten Dinge kodifiziert.
Es kann kurz und einfach oder lang und komplex sein, abhängig von der Größe des Trusts, der Anzahl der Begünstigten und dem Zweck, den es zu erfüllen versucht.
Wenn alles nach Ihren Wünschen geschrieben ist, unterschreiben Sie den Papierkram, um das Vertrauen zu schaffen. Einige der Formulare enthalten Ihre Vertrauenserklärung und Dokumente, um das Vertrauensinstrument in Kraft zu setzen. Dann sollten Sie mit dem nächsten Schritt fortfahren.,
Registrieren Sie den Trust beim IRS
Normalerweise muss die Treuhandfondseinheit eine Steueridentifikationsnummer (TIN) anfordern. So wie ein Unternehmen eine Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN) benötigt, benötigt ein Trust eine EIN. Es wird benötigt, wenn es Einkommen gibt, bei denen der Trust seine eigenständigen Steuererklärungen einreichen muss. Es ist auch notwendig, Finanzkonten bei Banken, Maklerfirmen sowie anderen Institutionen und eine Vielzahl anderer Maßnahmen zu eröffnen, die für das tägliche Geschäft erforderlich sind.,
Um Ihre Vertrauenserklärung zu erhalten, können Sie den Vorgang online auf der IRS-Website abschließen oder das IRS-Formular SS-4 herunterladen, ausfüllen und per Post einreichen.
Transfer in Assets
Der nächste Schritt bei der Einrichtung Ihres Treuhandfonds besteht darin, die Immobilie, die Sie übertragen möchten, neu zu ordnen. Diese Rückbesinnung könnte man so „wie möglich“ machen .“
Stellen Sie sich zum Beispiel vor, Sie hätten 10.000 Aktien von Exxon Mobil im Wert von 830.000 US-Dollar, die Sie Ihren Kindern vertrauen wollten., Sie würden den Family Trust gründen und ihn „The John Smith Energy Trust“ nennen.“Sie beschließen dann, Ihre Schwester Ada Smith als Treuhänder zu benennen.
Um Ihre Exxon-Aktie in den Trust zu transferieren, würden Sie die Aktienzertifikate aus dem Tresor holen (oder online gehen, da physische Aktienzertifikate heutzutage selten sind). Sie würden sie beim Transferagenten erneut registrieren und den in den Unternehmensregistrierungsunterlagen von Exxon Mobil aufgeführten Eigentumsrechtstitel von Ihrem Namen in“Ada Smith als Treuhänder für den John Smith Energy Trust, Juli 30th, 2019 „oder ähnliches ändern.,
Wenn Sie Immobilien an den Trust übertragen möchten, besuchen Sie den County Recorder of Deeds und unterschreiben den Trust auf die gleiche Weise: „Ada Smith als Treuhänder für den John Smith Energy Trust, Juli 30th, 2019.“
Wenn der Trust mit Bargeld finanziert wird, müssen Sie das Bank-oder Brokerage-Konto eröffnen, auf das Sie die Einzahlung vornehmen möchten. Angenommen, Sie gingen zu Charles Schwab, einem beliebten Rabattmakler., Sobald Sie dies tun, verhält sich das Treuhandkonto in jeder Hinsicht so, als wäre es ein Brokerage—Konto in dem Sinne, dass Sie Vermögenswerte nach den festgelegten Regeln kaufen und verkaufen können.
Treuhandverwaltung und Buchhaltungsunterlagen
Schließlich ist der letzte Schritt bei der Einrichtung Ihres Vertrauens die Verwaltung nach den rechtlichen Richtlinien des Vertrauens, indem detaillierte Aufzeichnungen geführt werden, einschließlich Buchhaltungsunterlagen, also, wenn es jemals eine Klage oder Diskrepanz gibt, ist der Papierkram in Ordnung., Irgendwann in Ihrem Leben, oder zum Zeitpunkt Ihres Todes, Sie müssen diese Verantwortung an jemand anderen übergeben.