Che cos’è l’interesse deducibile dalle tasse?
Gli interessi deducibili dalle tasse sono una spesa di prestito che un contribuente può richiedere su una dichiarazione dei redditi federale o statale per ridurre il reddito imponibile. Tipi di interesse che sono deducibili dalle tasse includono interessi ipotecari sia per primo e secondo (home equity) mutui, interessi ipotecari per gli immobili di investimento, student loan interest, e l’interesse su alcuni prestiti alle imprese, tra cui carte di credito aziendale., Interessi personali della carta di credito, interessi di prestito auto e altri tipi di interessi personali di finanza al consumo non sono deducibili dalle tasse.
Interessi deducibili dalle tasse spiegato
L’Internal Revenue Service (IRS) fornisce detrazioni fiscali che possono essere utilizzati per ridurre il reddito imponibile di alcuni contribuenti. Ad esempio, un individuo che si qualifica per una detrazione fiscale di $3.500 può rivendicare tale importo contro il loro reddito imponibile di $20.500.
La loro aliquota fiscale effettiva sarebbe quindi calcolata su $20,500 – $3,500 = $17,000, invece di $20,500., I pagamenti di interessi effettuati su alcuni rimborsi di prestito possono essere rivendicati come una detrazione fiscale sulla dichiarazione dei redditi federale del mutuatario. Questi pagamenti di interessi sono indicati come interessi deducibili dalle tasse.
Quanti soldi possono interessi deducibili dalle tasse risparmiare sulla vostra dichiarazione dei redditi? Dipende dal tasso d’imposta marginale, chiamato anche la staffa fiscale. Ad esempio, se sei nella fascia fiscale del 24% e hai interest 1.000 in interessi deducibili dalle tasse, risparmierai 2 240 sulla tua fattura fiscale. In effetti, quel prestito ti costa solo 7 760 invece di $1.000.,
Student Loan Interest Deduzione
Ci sono alcune deduzioni che gli studenti qualificati possono rivendicare, uno dei quali è la detrazione Student Loan Interest. Mentre uno studente non può rivendicare eventuali prestiti agli studenti presi per le tasse scolastiche, l’interesse che è stato pagato sul prestito durante l’anno fiscale è deducibile con il programma di detrazione degli interessi di prestito agli studenti. Il prestito deve essere qualificato che, secondo l’IRS, significa che il prestito deve essere stato stipulato per il contribuente,il suo coniuge o il suo dipendente.,
Inoltre, il prestito deve essere stato stipulato per scopi didattici durante un periodo accademico in cui lo studente è iscritto almeno part-time in un corso di laurea. Un prestito qualificato è uno che il contribuente o il suo coniuge è legalmente obbligato a rimborsare, e il prestito deve essere utilizzato entro un “periodo di tempo ragionevole” prima o dopo che è stato stipulato. Generalmente, prestiti ottenuti da parenti o un piano di datore di lavoro qualificato non sono prestiti qualificati.,
Il prestito deve essere utilizzato per spese educative qualificate che includono tasse scolastiche, tasse, libri di testo e forniture e attrezzature necessarie per i corsi, ecc. I proventi del prestito utilizzati per le spese educative devono essere erogati entro 90 giorni prima dell’inizio del periodo accademico e 90 giorni dopo la fine.
Vitto e alloggio, le spese sanitarie degli studenti, l’assicurazione e il trasporto sono esempi di costi che non contano come spese educative qualificate nell’ambito del programma di detrazione degli interessi sui prestiti agli studenti.,
Per beneficiare della detrazione degli interessi sui prestiti agli studenti, l’istituto scolastico a cui lo studente è iscritto deve essere un istituto idoneo. Una scuola ammissibile, secondo le regole IRS, include tutte le istituzioni post-secondarie accreditate pubbliche, senza scopo di lucro e di proprietà privata che hanno diritto a partecipare a programmi di aiuto agli studenti gestiti dal Dipartimento dell’Istruzione degli Stati Uniti.,
Ipoteca interessi detrazione fiscale
I pagamenti di interessi effettuati su un mutuo può essere richiesto come una detrazione fiscale sulla dichiarazione dei redditi federale del mutuatario su un modulo chiamato ipoteca interessi o modulo 1098. Il modulo standard 1098 riporta quanto un individuo o unico proprietario pagato in interessi ipotecari durante l’anno fiscale. Il creditore ipotecario è richiesto dall’IRS per fornire questo modulo ai mutuatari se la proprietà che protegge il mutuo è considerato proprietà reale.,
La proprietà reale è definita come terra e tutto ciò che è costruito, coltivato o collegato al terreno. La casa per la quale vengono effettuati i pagamenti di interessi ipotecari deve essere qualificato per gli standard IRS. Una casa è definita come uno spazio che ha servizi di vita di base tra cui attrezzature da cucina, bagno e zona notte. Esempi di una casa includono una casa, condominio, casa mobile, yacht, cooperativa, allevatore e barca. Inoltre, mutui qualificati, secondo l’IRS, includono primo e secondo mutui, prestiti per la casa e mutui rifinanziati.,
Un contribuente che deduce i pagamenti di interessi ipotecari deve dettagliare le proprie detrazioni. L’importo totale degli interessi ipotecari pagati in un anno può essere detratto nel programma A. Deduzioni dettagliate sono utili solo se il valore totale delle spese dettagliate è maggiore della deduzione standard. Un proprietario di abitazione la cui deduzione dettagliata, compresi i pagamenti di interessi ipotecari, è pari a 5 5.500 può essere meglio andare per la sua deduzione standard—$12.550 per il 2021—invece dal momento che l’IRS consente solo un contribuente di optare per un metodo.,
Un proprietario di ipoteca è anche in grado di detrarre i punti pagati per l’acquisto di beni immobili. I punti sono interessi pagati in anticipo prima della data di scadenza del pagamento o semplicemente interessi pre-pagati effettuati su un mutuo per la casa per migliorare il tasso sul mutuo offerto dall’istituto di credito. Tuttavia, i punti riportati sul modulo 1098 non significa necessariamente che il mutuatario si qualifica per la detrazione.
Attenzione
E ‘ un equivoco che è una buona idea di prendere un prestito che ha interessi deducibili dalle tasse in quanto vi farà risparmiare denaro sulla bolletta fiscale., È un consiglio comune, ad esempio, che i proprietari di abitazione non dovrebbero pagare il mutuo in anticipo perché perderanno la detrazione fiscale degli interessi ipotecari, o che stipulare un mutuo è una buona idea perché abbasserà la bolletta fiscale.
Questo consiglio è negativo perché la quantità di denaro che pagherai in interessi supererà di gran lunga i tuoi risparmi fiscali, anche se sei nella fascia di imposta più alta. Ad esempio, se sei nella fascia d’imposta del 37%, per ogni interest 1 che paghi in interessi, risparmierai cents 0,37 centesimi sulla tua dichiarazione dei redditi., È chiaro che faresti meglio a non pagare alcun interesse in primo luogo, il che ti farebbe risparmiare l’intero $1.
Sotto il presidente Ronald Reagan, il Tax Reform Act del 1986, una serie importante di modifiche al codice fiscale federale, eliminato gradualmente gli interessi di carta di credito personale deducibili dalle tasse insieme ad altri tipi di detrazioni di interessi di prestito personale. Le detrazioni fiscali sugli interessi ancora disponibili sono soggette a limitazioni ed esclusioni.,
Ad esempio, il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) non può superare un determinato importo o non sarai idoneo a richiedere la detrazione degli interessi sui prestiti agli studenti. Quindi, solo perché una certa spesa rientra nella categoria degli interessi deducibili dalle tasse non sempre significa che si sarà in grado di dedurlo sulla dichiarazione dei redditi.,