多くの人が信託基金について聞いたことがありますが、信託基金を設立するプロセスを理解していない、またはそれが耐え難いほど複雑であると考えています。 この概要は、あなたの信託基金がどのように設定され、あなたが必要とする情報の種類の広範なプロセスのアイデアを与えるでしょう。
キーの詳細を収集
特定のプロパティまたは資産のグループを制限するために新しい法的整理を作成する理由を考えてみましょう。 それは達成するように試みているものであるものについて非常に明確で、特定のupfrontであるために寄与する。,
信託を設定する前に、次の質問に自分で答えてください。
- 誰が付与者（信託に資産を譲渡する人）になりますか？
- どのような資産が信託基金に配置されますか？ それは現金、株式、債券、投資信託、不動産、またはその他のプロパティが含まれますか？
- 受益者（信託の恩恵を受けている人）は誰ですか？
- 受託者として働く人、または信託を監督し、信託の資産を管理する人は誰ですか？,
- 分配の種類、レベル、タイミングなど、資産はどのように管理、投資、または処理されますか？
- 信頼は終了するまでどのくらい持続し、どのような条件の下で動作を停止しますか？
- 信頼は取り消し可能ですか—変更することができます—または取消不能—変更することはできませんか？
評判の良い弁護士を見つける
信託を設定する際の次のステップは、信託基金が居住したい州の経験豊富で評判の良い不動産計画弁護士, この法律顧問は、信頼を作るために使用される州法は、裁判所がそれを監督する方法に大きな影響を与えるため、重要な決定です。
信託法は州によって異なりますが、長年にわたってある程度標準化されています。 それにもかかわらず、”あなたの修飾された顧問とそれを話すことによって最初から理性的に選ぶことを確かめなさい。
あなたの弁護士に信頼の宣言または完全な信頼の道具を作成させてください。, 信託楽器は、家族の信託基金を確立し、それは前のステップで議論されたもののすべてを成文化する法的文書です。
これは、信託の規模、受益者の数、およびそれが達成しようとしている目的に応じて、短くて単純であるか、長くて複雑である可能性があります。
すべてがあなたの好みに合わせて書かれたら、信頼を作成するための書類に署名してください。 フォームのいくつかは、あなたの信頼宣言と信託手段を有効にするための文書が含まれます。 次に、次のステップに進む必要があります。,
IRSに信託を登録する
通常、信託基金のエンティティは納税者識別番号（TIN）を要求する必要があります。 ビジネスが雇用者識別番号（EIN）を必要とするのと同じように、信頼にはEINが必要です。 独自のスタンドアロン税申告書を提出するために信頼を必要とする収入がある場合に必要です。 また、銀行、証券会社、その他の機関、および日々のビジネスを行うために必要なさまざまなアクションで金融口座を開設する必要があります。,
あなたの信頼のEINを受け取るには、IRSのウェブサイトでオンラインでプロセスを完了するか、IRSフォームSS-4をダウンロードして記入し、メールで提出
資産の移転
信託基金を設定する次のステップは、移転するプロパティのタイトルを変更することです。 このタイトルの変更は、”onの受託者として行われる可能性があります。”
たとえば、あなたがあなたの子供のために信頼を置きたいと思っていた10,000ドルの価値があるExxon Mobilの830,000株を持っていたと想像してください。, 家族の信頼をセットアップし、それを”ジョンスミスエネルギー信頼と呼ぶ。”おう名のお姉妹、Ada-スミスなどを受託。
あなたのExxonの株式を信託に譲渡するには、株券を金庫から出します（または、最近では物理的な株券はまれですので、オンラインで行きます）。 移転代理人に再登録し、Exxon Mobilの企業登録記録に記載されている所有権をあなたの名前から”Ada Smith as Trustee for The John Smith Energy Trust,July30th,2019″または同等のものに変更,
不動産を信託に譲渡する場合は、”ディーズ-オブ-カウンティ-レコーダーを訪問し、同じ方法で信託に署名します。”Ada Smith as Trustee for The John Smith Energy Trust,July30th,2019。”
信託が現金で資金を供給される場合は、預金を行う予定の銀行または証券会社の口座を開設する必要があります。 例えば、チャールズSchwabの普及した割引仲介商に行ったことを言いなさい。, あなたがそれを行うと、信託口座は動作します—すべての意図と目的のために—それはあなたがレイアウトされたものは何でもルールに従って資産を
信託管理および会計記録
最後に、あなたの信頼を設定する最後のステップは、会計記録を含む詳細な記録を保持することによって、信託の法的ガイドラインに従ってそれを管理することであるので、訴訟や不一致がある場合は、事務処理が整っている。, あなたの一生のある時点で、またはあなたの死の時に、あなたはこれらの責任を他の誰かに引き渡す必要があります。