istnieje wiele różnych Pojazdów oszczędności emerytalnych do wyboru, ale niektóre z najpotężniejszych i powszechnych pojazdów są dostarczane przez pracodawcę, takie jak plany 401k i 403(b). Dobrą wiadomością jest to, że dla większości pracowników istnieje bardzo mała praktyczna różnica między tymi dwoma rodzajami planów. W tym artykule przyjrzymy się niektórym z ich kluczowych podobieństw i różnic.
oba plany są korzystnymi podatkowo pojazdami emerytalnymi oferowanymi pracownikom różnych organizacji., 403 (b) plany, czasami nazywane rentami chronionymi podatkami(TSA), są planami emerytalnymi oferowanymi przez zwolnione z podatku 501(c) (3) organizacje non-profit, w tym systemy szkół publicznych i niektóre Ministerstwa. Uczestnikami planu mogą być nauczyciele, administratorzy szkół, profesorowie, pracownicy rządowi, pielęgniarki, lekarze, bibliotekarze i duchowni. Natomiast plany 401k tradycyjnie były oferowane tylko przez prywatne firmy nastawione na zysk, choć w ostatnich latach zaczęło się to zmieniać.,
podobieństwa składek i wypłat
jak już wspomniałem powyżej, zarówno plany 401k, jak i 403(b) są podatkowymi pojazdami emerytalnymi oferowanymi przez pracodawców. Istnieje wiele metod finansowania, a jedną z nich większość ludzi zna jest odroczenie do planu bezpośrednio z wypłaty. W roku kalendarzowym 2020 plany 401k i 403(b) mają następujące limity odroczenia:
- pracownicy mogą wnieść wkład do maksymalnej kwoty 19 500 USD
- w przypadku pracowników w wieku 50 lat i starszych limit składek wzrasta o 6 500 USD, przy maksymalnym odroczeniu w wysokości 26 000 USD rocznie.,
Mogą one przybierać formę ryczałtowych składek pracodawcy w różnych odstępach czasu lub dopasowania, w przypadku gdy pracodawca wnosi pewną kwotę oprócz własnego odroczenia. Całkowity maksymalny limit składek dla odroczeń pracowniczych i składek pracodawcy na rok 2020 wynosi $57,000 lub $63,500, jeśli ukończyłeś 50 rok życia.
zarówno plany 401k, jak i 403(b) oferują wzrost odroczony podatkiem, co oznacza, że wkłady w księgach rachunkowych nie są opodatkowane w miarę wzrostu., Wszystkie plany 401k i 403 (b) oferują opcję odroczenia przed opodatkowaniem, w której składki są dokonywane bez podatku dochodowego, a składki pracodawcy są zawsze dokonywane przed opodatkowaniem. Wypłaty środków przed opodatkowaniem z rachunku są opodatkowane jako dochód zwykły. Niektóre plany oferują również opcję Roth, w której składki są opodatkowane jako zwykły dochód po odroczeniu do planu, z przyszłymi wypłatami, które są całkowicie wolne od podatku, o ile przestrzegasz wszystkich zasad. Skontaktuj się z administratorem planu, aby dowiedzieć się więcej o opcjach wkładu.,
plany 401k i 403(b) mają podobne zasady dotyczące wypłat. Ogólnie rzecz biorąc, nie jesteś w stanie podjąć wycofania się z żadnego typu planu, gdy nadal jesteś zatrudniony w firmie, dopóki nie osiągniesz wieku 59½, chociaż istnieją pewne wyjątki IRS. Jeśli weźmiesz wypłatę przed wiekiem 59 ½ i nie kwalifikujesz się do jednego z WYJĄTKÓW IRS, możesz zostać oceniony na karę 10% oprócz podatków dochodowych. Niektóre plany 401k i 403(b) oferują opcję pożyczki, w której można dokonać wypłaty bez podatku, chociaż jest to uzależnione od dokonania płatności z powrotem do planu, dopóki pożyczka nie zostanie spłacona., Dystrybucje są wymagane w większości przypadków z obu planów po osiągnięciu wieku 72.
ze względu na niedawno uchwaloną ustawę CARES, niektóre plany 401k i 403(b) pozwalają uczestnikom na wczesną dystrybucję do 100 000 USD w 2020 r.Dla trudności związanych z koronawirusem, niezależnie od wieku, bez ponoszenia 10% kary za wczesne wycofanie. Ustawa CARES daje do trzech lat na przesunięcie wycofanych pieniędzy zamiast zwykłych 60 dni., Podatki mogą być rozłożone na okres trzech lat, ale jeśli przywrócisz wypłacone środki w ciągu trzech lat, nie będziesz winien podatku, dopóki nie weźmiesz wypłaty na emeryturę. Może jednak być konieczne złożenie zmienionego zeznania podatkowego, aby odzyskać zapłacony podatek przed przesunięciem środków na oszczędności emerytalne. Nie wszystkie plany oferują te opcje, więc skontaktuj się z administratorem planu, aby dowiedzieć się więcej. Zalecamy współpracę z doradcami podatkowymi i finansowymi przed podjęciem wszelkich wcześniejszych wypłat z kont emerytalnych.,
Czytaj więcej: Kiedy można odstąpić od kary 401k lub IRA?
różnice między planami 401k i 403(b)
jak wspomniałem wcześniej, główną różnicą między nimi jest pracodawca sponsorujący plany: plany 401k są oferowane przez prywatne firmy nastawione na zysk, podczas gdy plany 403(b) są dostępne tylko dla organizacji non-profit i pracodawców rządowych. Oprócz danych demograficznych pracodawcy dla obu kont emerytalnych, plany 401k i 403(b) mogą mieć różne koszty i wybory inwestycyjne.
1., Employer Match
chociaż oba plany pozwalają na dopasowanie pracodawcy, mniej pracodawców oferuje składki do planów 403(b) swoich pracowników. To dlatego, że jeśli pracodawca, który oferuje 403 (b), oferuje dopasowanie, musi przestrzegać przepisów stworzonych przez Employee Retirement Income Security Act (ERISA), która reguluje sponsorowane przez pracodawcę, odroczone od podatku inwestycje emerytalne, w tym 401ks i 403(b) s.
inną różnicą jest to, że w przypadku planów innych niż ERISA 403(b), wskaźniki kosztów mogą być znacznie niższe, ponieważ podlegają mniej rygorystycznym wymogom sprawozdawczym.,
tak więc, mimo że plany 403(b) są w stanie legalnie zapewnić odpowiednie fundusze pracodawcy, większość pracodawców nie traci więc zwolnienia ERISA.
2. Opcje inwestycyjne i koszt
niektóre plany 403(b) oferują dodatkowe oszczędności w wysokości 3000 USD dla długoletnich pracowników organizacji. Może to zmienić się w znaczną dodatkową opcję oszczędności, więc skontaktuj się z administratorem planu, aby dowiedzieć się, czy twój plan pozwala na to specjalne traktowanie.
w zależności od opcji inwestycyjnych oferowanych w planach 401k lub 403(b), opłaty i koszty mogą być niskie lub wysokie., W niektórych przypadkach opłaty i koszty administracyjne mogą być wyższe w przypadku niektórych planów 403(b), ponieważ organizacje non-profit i inne podmioty kwalifikowalne mogą być mniejsze niż prywatne firmy nastawione na zysk. Plany 403 (b) są również bardziej prawdopodobne, że na liście dostępnych opcji inwestycyjnych znajdą się drogie fundusze wspólnego inwestowania i renty, podczas gdy plany 401k mogą być bardziej zróżnicowane dzięki niższym kosztom funduszy indeksowych i ETF.
zarówno plany 401k, jak i 403(b) są potężnymi środkami oszczędnościowymi, zwłaszcza jeśli pracodawca wnosi składki., Jeden z nich niekoniecznie jest lepszy od drugiego, a większość pracowników nie ma wyboru, z którego planu korzystać, więc najważniejszą rzeczą, na której należy się skupić, jest sumienne, zdyscyplinowane oszczędzanie w czasie, aby realizować długoterminowe cele finansowe.,
- poszukaj najtańszych opcji inwestycyjnych dostępnych w każdym planie
- Pracuj z powierniczym doradcą finansowym, który pomoże Ci doradzić w sprawie sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego
- Użyj narzędzi, takich jak analizator opłat osobistych, aby uzyskać głębsze spojrzenie na ukryte opłaty, które możesz płacić
Śledź swoje Portfolio za pomocą bezpłatnych narzędzi finansowych