Co To jest fundusz powierniczy?

fundusz powierniczy to specjalny rodzaj podmiotu prawnego, który posiada majątek na rzecz innej osoby, grupy lub organizacji. Istnieje wiele różnych rodzajów funduszy powierniczych i wiele przepisów, które określają sposób ich działania.

Dowiedz się więcej o funduszach powierniczych i ich korzyściach.

Co To jest fundusz powierniczy?

fundusz powierniczy jest często używany jako narzędzie planowania nieruchomości. Służy do zminimalizowania podatków i uniknięcia spadku, który jest procesem prawnym używanym do dystrybucji aktywów osoby zmarłej.,

Ogólnie rzecz biorąc, istnieją trzy strony zaangażowane we wszystkie fundusze powiernicze:

• kredytodawca: osoba ta ustanawia fundusz powierniczy, przekazuje nieruchomość (taką jak gotówka, akcje, obligacje, nieruchomości, Sztuka, prywatna firma lub cokolwiek innego o wartości) funduszowi i decyduje o warunkach zarządzania.
• beneficjent: jest to osoba, dla której utworzono fundusz powierniczy., Zamierzano, aby aktywa w truście, choć nie należące do beneficjenta, były zarządzane w sposób, który przyniesie im korzyści, zgodnie ze szczegółowymi instrukcjami i zasadami określonymi przez udzielającego dotacji w momencie utworzenia funduszu powierniczego.
• powiernik: powiernik, którym może być jedna osoba, instytucja lub wielu zaufanych doradców, jest odpowiedzialny za upewnienie się, że fundusz powierniczy utrzymuje swoje obowiązki określone w dokumentach powierniczych i zgodnie z obowiązującym prawem. Powiernik często płaci niewielką opłatę za zarządzanie., Niektóre trusty powierzają odpowiedzialność za zarządzanie aktywami powierniczymi powiernikowi, podczas gdy inne wymagają od powiernika wyboru wykwalifikowanych doradców inwestycyjnych do obsługi pieniędzy.

jak działa fundusz powierniczy

fundusz powierniczy określa zasady przekazywania aktywów beneficjentom. Powiedzmy, że ktoś chce zostawić pieniądze wnukom, ale martwią się o to, że ich wnuki zużywają wszystkie pieniądze, gdy są młode. Dziadkowie mogą umieścić pewne aktywa w funduszu powierniczym, który przewiduje, że fundusze będą dostępne, gdy wnuki osiągną wiek 30 lat., Mogą też określić, że fundusze mogą być przeznaczone wyłącznie na edukację.

oprócz życzeń kredytodawcy, Fundusze powiernicze przestrzegają przepisów państwowych. Niektóre państwa mogą oferować więcej korzyści niż inne, w zależności od tego, co koncesjonariusz próbuje osiągnąć. Ważne jest, aby pracować z wykwalifikowanym prawnikiem podczas sporządzania dokumentów funduszu powierniczego.

jednym z najpopularniejszych przepisów wprowadzanych do funduszy powierniczych jest klauzula spendthrift. Klauzula ta uniemożliwia beneficjentowi zanurzenie się w aktywach trustu w celu zaspokojenia swoich długów.,

rodzaje funduszy powierniczych

Chociaż istnieje wiele specyficznych rodzajów funduszy powierniczych, dzielą się one na dwie główne kategorie:

• Odwołalny: ten rodzaj zaufania jest również znany jako żywy trust. Fundusze te są elastyczne i można je rozwiązać. Zwykle przekształcają się w nieodwołalne zaufanie po śmierci koncesjonariusza.,
• nieodwołalne: to zaufanie przenosi aktywa z majątku grantodawcy i nie może być zmienione po ustanowieniu. Ten rodzaj zaufania ma większą ochronę przed wierzycielami i więcej korzyści podatkowych niż odwołanie zaufania.

korzyści płynące z funduszu powierniczego

istnieje kilka powodów, dla których Fundusze powiernicze są tak popularne:

• intencje: jeśli nie ufasz członkom rodziny, aby spełniali Twoje życzenia po twojej śmierci, fundusz powierniczy z niezależnym powiernikiem zewnętrznym może często złagodzić twoje obawy., Na przykład, jeśli chcesz mieć pewność, że Twoje dzieci z pierwszego małżeństwa odziedziczą Domek nad jeziorem, który musi być między nimi dzielony, możesz użyć funduszu powierniczego.
• ulgi podatkowe: Fundusze powiernicze można wykorzystać do zminimalizowania podatków od nieruchomości, dzięki czemu można uzyskać więcej gotówki dla kolejnych pokoleń dalej w dół drzewa genealogicznego.
• Ochrona: Fundusze powiernicze mogą chronić cenne aktywa przed beneficjentami, jak firma rodzinna. Wyobraź sobie, że jesteś właścicielem fabryki lodów i czujesz ogromną lojalność wobec swoich pracowników., Chcesz, aby firma nadal odnosiła sukcesy i była prowadzona przez ludzi, którzy w niej pracują, ale chcesz, aby procent zysków trafił do twojego syna, który ma problem z uzależnieniem. Korzystając z funduszu powierniczego i pozwalając powiernikowi być odpowiedzialnym za nadzorowanie zarządzania, możesz to osiągnąć. Twój syn nadal otrzymałby korzyści finansowe, ale nie miałby nic do powiedzenia.
• bieżące przelewy: istnieje kilka ciekawych sposobów przekazywania dużych sum pieniędzy za pomocą funduszu powierniczego, w tym założenie małego trustu, który kupuje polisę ubezpieczeniową na życie na kredytodawcy., Kiedy koncesjonariusz odchodzi, wpływy z ubezpieczenia są rozdzielane na trust. Pieniądze te są następnie wykorzystywane do nabywania inwestycji, które generują dywidendy, odsetki lub czynsz dla beneficjenta.

saldo nie świadczy usług i doradztwa podatkowego, inwestycyjnego ani finansowego. Informacje te są przedstawiane bez uwzględnienia celów inwestycyjnych, tolerancji ryzyka lub sytuacji finansowej konkretnego inwestora i mogą nie być odpowiednie dla wszystkich inwestorów. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wskaźnikami przyszłych wyników., Inwestowanie wiąże się z ryzykiem, w tym możliwą utratą kapitału.