Jeśli”ve już dowiedział się o Obligacjach oszczędnościowych serii EE i wiesz, jak ustalane są stopy procentowe obligacji oszczędnościowych, możesz chcieć dowiedzieć się o niektórych istotnych korzyściach podatkowych.
obligacje oszczędnościowe serii EE są zwolnione z państwowych i lokalnych podatków dochodowych
jedną z największych zalet obligacji oszczędnościowych serii EE jest zwolnienie uzyskiwane z podatków państwowych i lokalnych. Jest to szczególnie ważne, jeśli jesteś w przedziale podatkowym o wysokich dochodach w stanie, który mocno opodatkuje bogactwo, takim jak Nowy Jork., Najważniejsze jest to, że oznacza to więcej pieniędzy w kieszeni.
obligacje oszczędnościowe serii EE mogą odroczyć podatek dochodowy do czasu umorzenia lub 30 lat
Jeśli zdecydujesz się na gotówkowe raportowanie swoich wniosków o podatek dochodowy W IRS, możesz odroczyć płatność podatków od dochodów z odsetek z obligacji oszczędnościowych serii EE do czasu umorzenia obligacji lub 30 lat od daty jej emisji. Każda Obligacja oszczędnościowa jest obligacją zerokuponową. Oznacza to, że nie otrzymujesz czeków pocztą na odsetki, które są ci należne, tak jak w przypadku obligacji korporacyjnych lub obligacji komunalnych., Zamiast tego wartość należnych Ci odsetek jest dodawana do kapitału obligacji i otrzymujesz je, gdy Obligacja stanie się dojrzała, lub sprzedajesz ją z powrotem rządowi (nazywa się to „odkupieniem” obligacji).
obligacje oszczędnościowe serii EE będą płacić odsetki do 30 lat od dnia ich emisji. Oznacza to, że Obligacja o wartości nominalnej $ 5,000 może być warta $ 20,000 lub $ 30,000. Jest to punkt, którego większość nowych inwestorów nie rozumie, więc ważne jest, abyś zrozumiał tę koncepcję.,
obligacje oszczędnościowe serii EE mogą zapewnić duże korzyści podatkowe dla oszczędności na studiach lub Edukacji
jeśli inwestujesz w obligacje oszczędnościowe serii EE na studia lub inne wydatki na edukację kwalifikowaną, możesz wyłączyć część lub całość odsetek, które zarabiasz przez dziesięciolecia z podatków dochodowych, gdy obligacje są umarzane. Zasady są obszerne, ale oto podsumowanie:
- musisz wykupić obligację oszczędnościową serii EE w tym samym roku, w którym ponosisz wydatki na kształcenie policealne, takie jak czesne i opłaty.,
- w pierwszym dniu miesiąca, w którym nabyłeś obligacje, musisz mieć co najmniej 24 lata.
- Jeśli korzystasz z obligacji oszczędnościowych serii EE dla własnej edukacji i chcesz uzyskać korzyści podatkowe, obligacje muszą być zarejestrowane bezpośrednio na twoje nazwisko.
- Jeśli jesteś żonaty, musisz złożyć wspólny zeznanie, aby kwalifikować się do zwolnienia z podatku dochodowego od dochodów z obligacji oszczędnościowych serii EE.
- istnieją wymagania dochodowe ustanowione przez rząd, które musisz spełnić w zależności od twojej sytuacji., Są one często aktualizowane, ale w roku podatkowym 2019 były one następujące: „Twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (AGI) jest mniejszy niż: $96,100 jeśli Kawaler, Głowa gospodarstwa domowego lub kwalifikująca się Wdowa(er); $151,600 jeśli małżeństwo złożone wspólnie.”
- instytucja pomaturalna, do której uczęszczasz, musi kwalifikować się do programu obligacji oszczędnościowych serii EE, będąc Uniwersytetem, kolegium lub szkołą zawodową, która spełnia federalne stoiska pomocy, oferując programy, takie jak gwarantowane kredyty studenckie.,
kwalifikowane koszty i opłaty edukacyjne obejmują takie elementy, jak:
- czesne i opłaty, w tym wydatki na wymagany kurs
- Książki pokój i wyżywienie nie są uważane za kwalifikowane wydatki edukacyjne
kwota kwalifikowanych wydatków jest zmniejszona o sumę wszelkich stypendiów, pomocy edukacyjnej zapewnionej przez pracodawcę, stypendiów lub innych korzyści z czesnego oraz zarówno głównego, jak i głównego odsetki z obligacji oszczędnościowych ee muszą być wykorzystane do pokrycia kosztów kwalifikowanych, aby wyłączyć odsetki z dochodu podlegającego opodatkowaniu., Według United States Treasury ” jeśli kwota kwalifikowanych obligacji, które zrealizowałeś w ciągu roku, przekracza kwotę kwalifikowanych wydatków edukacyjnych zapłaconych w ciągu roku, kwota wyłączonych odsetek jest proporcjonalnie zmniejszana.”
alternatywna metoda wykorzystania obligacji oszczędnościowych serii EE na wydatki na edukację
istnieje bardziej zaawansowana metoda wykorzystania obligacji oszczędnościowych serii ee na wydatki na edukację., Podejście to zostało szczegółowo opisane przez Skarb Państwa Stanów Zjednoczonych na stronie TreasuryDirect i polega na umieszczeniu obligacji oszczędnościowych serii EE w imieniu dziecka z rodzicami wymienionymi jako beneficjent (nie współwłaściciel). Chociaż dziecko zapłaci federalne podatki od dochodu odsetkowego, może to być skonstruowane tak, aby było znacznie niższe niż byłoby należne, gdyby rodzice posiadali obligacje. Podejście to jest nieco złożone i powinno być wykonywane w połączeniu z wykwalifikowanym, szanowanym księgowym, który jest zaznajomiony z przepisami dotyczącymi podatku od inwestycji.,
informacje zawarte w tym artykule nie są poradami podatkowymi ani prawnymi i nie zastępują takich porad. Prawo stanowe i federalne często się zmienia, a Informacje zawarte w tym artykule mogą nie odzwierciedlać prawa własnego stanu lub najnowszych zmian w prawie. Aby uzyskać bieżącą poradę podatkową lub prawną, skontaktuj się z księgowym lub adwokatem.,