många har hört talas om förvaltningsfonder, men förstår inte processen att upprätta en, eller tror att det är outhärdligt komplicerat. Denna översikt ger dig en uppfattning om den breda processen för hur en förvaltningsfond inrättas och vilken typ av information du behöver.
samla in viktiga detaljer
fundera på varför du vill skapa ett nytt rättsligt arrangemang för att begränsa en viss grupp av egendom eller tillgångar. Det kommer att gynna dig att vara mycket tydlig och specifik upfront om vad det är du försöker uppnå.,
innan du skapar ett förtroende, svara på följande frågor för dig själv:
- vem kommer att vara grantorn (den person som överför tillgångar till förtroendet)?
- vilka tillgångar kommer att placeras i förvaltningsfonden? Kommer det att omfatta kontanter, aktier, obligationer, fonder, fastigheter eller annan egendom?
- vilka är stödmottagarna(personer som får förtroende)?
- vem kommer att fungera som förvaltare, eller person som kommer att övervaka förtroendet och hantera trustens tillgångar?,
- Hur kommer tillgångarna att hanteras, investeras eller behandlas, inklusive typ, nivå och tidpunkt för utdelningen?
- hur länge kommer förtroendet att vara kvar innan det avslutas, och under vilka förhållanden kommer det att upphöra att fungera?
- är förtroendet återkalleligt – kan ändras—eller oåterkalleligt—kan inte ändras?
hitta en ansedd advokat
nästa steg i att inrätta ett förtroende går till en erfaren och ansedd egendom-planering advokat i den stat där du vill ha förvaltningsfonden hemvist., Denna juridiska rådgivare är ett viktigt beslut eftersom de statliga lagar som används för att skapa förtroendet kommer att ha ett djupt inflytande på hur domstolarna övervakar det.
även om trust law skiljer sig från stat till stat, har den standardiserats till viss del genom åren. Ändå, se till att du ” re välja Intelligent från början genom att prata det över med dina kvalificerade rådgivare.
låt din advokat skapa en förtroendeförklaring eller det fullständiga förtroendeinstrumentet., Förvaltningsinstrumentet är det juridiska dokument som upprättar familjeförvaltningsfonden, och som kodifierar alla de saker som diskuterades i föregående steg.
det kan vara kort och enkelt eller långt och komplext beroende på storleken på förtroendet, antalet mottagare och syftet det försöker uppfylla.
När allt är skrivet enligt dina önskemål, signera pappersarbetet för att skapa förtroendet. Några av formulären kommer att innehålla din förtroendeförklaring och dokument för att sätta trust instrument i kraft. Då ska du gå vidare till nästa steg.,
registrera förtroendet hos IRS
vanligtvis måste förvaltningsfonden begära ett skattebetalares identifikationsnummer (TIN). Precis som ett företag behöver en arbetsgivare identifikationsnummer (EIN), ett förtroende behöver en EIN. Det behövs om det finns inkomst som kräver att förtroendet lämnar in sina egna—fristående-skattedeklarationer. Det är också nödvändigt att öppna finansiella konton hos banker, mäklarfirmor, liksom andra institutioner, och en mängd andra åtgärder som är nödvändiga för att utföra dagliga affärer.,
för att få ditt förtroende kan du slutföra processen online på IRS-webbplatsen, eller du kan ladda ner IRS-formulär SS-4, fylla i det och skicka det via post.
överföring i tillgångar
nästa steg i inrättandet av din förvaltningsfond är att återtitla den egendom du vill överföra till den. Denna retitling kan göras som ” som förvaltare för on .”
Tänk dig till exempel att du hade 10 000 aktier i Exxon Mobil värda 830 000 dollar som du ville lita på för dina barn., Du skulle skapa familjens förtroende och kalla det ” John Smith Energy Trust.”Du bestämmer dig då för att namnge din syster, ada Smith, som förvaltare.
för att överföra ditt Exxon-lager till trust, skulle du få lagercertifikaten ur valvet (eller gå online eftersom fysiska lagercertifikat är sällsynta dessa dagar). Du skulle omregistrera dem med överföringsagenten, ändra ägartiteln som anges i Exxon Mobils företagsregistreringsregister från ditt namn till: ”Ada Smith som förvaltare för John Smith Energy Trust, 30 juli 2019” eller något jämförbart.,
om du ska överföra fastigheter till förtroendet, besöker du länsinspelaren av gärningar och undertecknar förtroendet på samma sätt: ”Ada Smith som förvaltare för John Smith Energy Trust, 30 juli 2019.”
om förtroendet kommer att finansieras med kontanter måste du öppna banken eller mäklarkontot som du planerar att göra insättningen till. Säg till exempel att du gick till Charles Schwab, en populär rabattmäklare., När du gör det beter sig förtroendekontot-i alla avseenden-som om det vore ett mäklarkonto i den meningen att du kan köpa och sälja tillgångar enligt vilka regler som fastställdes.
Trust Administration and Accounting Records
slutligen, det sista steget i att skapa ditt förtroende administrerar det efter förtroende”s juridiska riktlinjer genom att hålla detaljerade register, inklusive bokföring, så om det någonsin finns en rättegång eller diskrepans, pappersarbetet är i ordning., Vid något tillfälle i din livstid, eller vid tidpunkten för din död, måste du överlämna dessa ansvar till någon annan.