Saamiset Ikääntymisen (tai Ikääntymisen, jos haluat British englanti) raportti on työkalu, joka listaa kaikki maksamattomat asiakkaan saldot by ennalta määriteltyjä ajanjaksoja (kauhat). Se kertoo avointen laskujen ja niiden eräpäivien suhteesta.
se on ensisijainen väline erääntyneiden perintätaseiden määrittämisessä., Se on hyödyllinen yhtiön johdolle, koska se auttaa arvioimaan luottovalvonnan tehokkuutta.
tyypillisesti erotamme jäljellä olevat saldot ämpäreinä, kerrannaisina 30 päivää. Se ei ole vaatimus, ja voit erottaa ämpärit tavalla, joka parhaiten sopii organisaatioosi., Useimmissa tapauksissa, näet joitakin lähellä vaihtelu seuraavat alueet:
- Ei koska (laskut, jos eräpäivästä ei ole kulunut vielä);
- 0-30 päivää erääntynyt;
- 31-90 päivää myöhässä;
- 91 180 päivää myöhässä;
- 181 365 päivää myöhässä;
- 1-2 vuotta;
- Yli 2 vuotta.
yritykset käyttävät saamisen vanhenemista arvioidakseen yhtiön asiakaskunnan taloudellista terveyttä. Jos asiakkaiden maksamattomien saldojen kerääminen hidastuu, tämä voi varoittaa myös liiketoiminnan hidastumisesta., Se voi viitata siihen, että yritys ottaa suuremman luottoriskin.
tällainen tieto voi olla ratkaisevaa yrityksen kassavirtojen hallinnan kannalta.
Ikääntymisraportit auttavat johtoa tunnistamaan asiakkaat, jotka ovat säännöllisesti myöhässä maksustaan. Sitten he voivat arvioida, onko muuttaa luoton ehdot ja ehdot niin asiakkaille tai lopettaa liiketoiminnan kanssa ne kokonaan, jos ne aiheuttavat merkittävän riskin., Ikääntymisen Analyysi voi myös antaa lähtökohta ryhtyä toimiin kerätä erääntyneet saldot
myyntipalvelu tulisi kiinnittää huomiota mietinnön puolesta, koska se voi auttaa määrittämään myy käytäntöjä ja luottoehdot. Asiakkaat, jotka ovat aina myöhässä maksujen kanssa, voidaan siirtää ennakkomaksuun vain riskin pienentämiseksi.
yrityksen luotonvalvonta voi käyttää myös Ikääntyminen-Raportin avulla voit tarkastella tilan avoimet saldot ja säätää erityisiä asiakkaiden luottolimiitit, vastaavasti., Tämä on erityisen hyödyllistä, koska monet yritykset, korvaukset sisällä osastolla on suora linkki niiden perintä tasoilla. Tämä ei ole ihanteellista, sillä myös aiempien maksettujen laskujen pitäisi olla osa tarkistusta. Selvitys on kuitenkin edelleen hyvä lähtökohta, sillä se antaa selkeän vihjeen mahdollisesti ongelmallisista asiakkaista.
Edut Valmistelee Ikääntymisen Mietintö
On olemassa monia etuja käynnissä säännöllinen Myyntireskontran erääntymisraportti.,
Sen avulla yritykset voivat ylläpitää riittävää vuorovaikutusta asiakkaidensa kanssa lähettämällä heille muistutuksia ja seuranta aina, kun asiakas alkaa viivyttää niiden maksut. Toinen hyöty tulee tiedoista, joita raportti antaa asiakkaiden käyttäytymisestä ajan mittaan. Näin johto voi arvioida maksu-ja luottoehdot uudelleen ja lopettaa liiketoiminnan asiakkaiden kanssa, jotka aiheuttavat kassavirtaongelmia.,
Tällaiset raportit voidaan automatisoida niin, että myynti asiakkaalle on estetty järjestelmän sisällä, jos niitä kertyy suuri erinomainen tasapaino, ja vain jatkaa enää sen jälkeen, kun asiakas hyväksyy niiden tasapaino.
saamisten vanheneminen auttaa yhtiötä ylläpitämään tervettä kassavirtabudjettia ja tunnistamaan surkean luoton mahdolliset riskit ripeästi.
Ongelmia Myyntireskontran erääntymisraportti
on tärkeää muistaa, että Ikääntyminen raportti voi joskus olla harhaanjohtavia., Jos asiakkaalla on maanantaina huomattava erääntymismaksu, mutta maksupäivä on perjantai, ne päätyvät raporttiimme viivästyneinä. Tämä saattaa osoittaa, että he kamppailevat maksaa, kun se on vain, koska niiden vinossa politiikkaa.
myös, jos asetamme sulut väärin, saatamme kohdata seuraavan ongelman. Suuri määrä saattaa olla vain yhden päivän kuluessa luokka ’181 365 päivää’, mutta meidän tulee kohdella sitä samalla tavalla kuin yksi on melkein seuraavan kiinnike ’1-2 vuotta, vaikka yksi on kuusi kuukautta myöhässä. Sen vuoksi on olennaisen tärkeää asettaa kohtuulliset aikarajat., On myös hyvä tehdä nopea flux-analyysi, jossa verrataan, miten suluissa määrät muuttuivat edellisestä Ikääntymisraportista, ja tutkitaan suuria variansseja.
Kyseenalainen Velka Avustus
Ikääntyminen raportit ovat arvokas väline arvioitaessa ja arvioimalla luottotappioiden ja vastaavia kyseenalainen velka tuki (DDA). Yleensä, mitä kauemmin lasku on auki, sitä ohuempi mahdollisuus kerätä saa.
yhteinen lähestymistapa on tarkastella historiatietoja ja katsoa, mikä osa jokaisesta ämpäristä on päätynyt perättäisiksi aiempina kausina., Otamme sitten keskimääräisen prosenttiosuuden ja sovellamme sitä nykyiseen ikääntymisraporttimme tasapainoon jokaisessa ryhmässä. Näiden loppusummien summa antaa meille liiketoiminnan odotetun luottotappion. Ja se on myös tämä arvo, että kirjanpito osasto kirjaa kyseenalaiseksi velkarahaa.
Keskimääräinen Keruun Ajan
Yksi tapa arvioida yrityksen suorituskykyä perintäkelpoisuuden ja minimoimalla pitkä erääntyneet saamiset on laskea Keskimääräinen Keruun Ajan. Sen jälkeen arvioimme sen trendiä ja katsomme, miten se kehittyy ajan myötä.,
voimme laskea sen päivien Myyntikantasuhteesta Käteismuunnossyklistä.
Keskimääräinen Saamiset täällä on summa avaaminen ja sulkeminen saldot myyntisaamiset, jaettuna kahdella.
päivien Myyntikantasuhde osoittaa meille myyntipäivän alkamisajankohdan ja sen, milloin asiakas maksaa summan., Keskimääräiseen Keräysaikaan pääsemiseksi on kuitenkin vähennettävä yrityksen asiakkaille annettu luottokausi.
Yksi vaihtoehto on ottaa keskimäärin päivää kaikille avoimet saldot. Toinen on erottaa heidät ryhmiin, jos ehdot vaihtelevat paljon eri asiakkaille.,
Liity uutiskirjeemme ILMAINEN Excel Benchmark Analysis Template
Myyntireskontran erääntymisraportti Excel
Valmistella raportti on käytettävissä, kun yritys käyttää ERP-tai erikoistunut kirjanpito-ohjelmiston. Tällaisissa järjestelmissä on yleensä integroitu Ikääntymisen Analyysi toiminnallisuuden, jossa yritys voi määrittää ajanjakson ja paljon enemmän. Yksi esimerkki on mahdollisuus lähettää automaattisia sähköpostiviestejä asiakkaille, joiden saldot ylittävät tietyn kynnysarvon.,
monilla yrityksillä ei kuitenkaan ole mahdollisuutta tuottaa saatavaa Ikääntymisraporttia automaattisesti. Katsotaanpa, miten valmistautua yksi Excel helposti.
tässä on lista kaikista avoimista laskuista kirjanpitoohjelmistostamme. Vähintään, tarvitsemme kolme saraketta työskennellä-asiakas, laskun määrä, ja maturiteetti päivämäärä. Syy teemme yhteistyötä eräpäivä, sen sijaan, että laskun päivämäärä on se, että lasku ei ole tullut myöhässä, kunnes eräpäivä on ohitettu.,
monissa tapauksissa, meillä ei ole maturiteetti myyntilaskut järjestelmän sisällä. Sitten voimme lisätä jokaiseen laskuun keskimääräisen päivämäärän ja laskea niiden eräpäivän. Tai, jos meillä on erityisiä ehtoja kunkin asiakkaan kanssa, voimme laatia yhteenvedon kaikkien asiakkaiden luottoehdoista ja sovittaa ne tietoihimme.
yhtiöllämme on 30 päivän maksuaika kaikkien asiakkaiden kanssa, joten kaikkien laskujen maturiteettipäivä on helppo laskea.,
Seuraava askel on verrata eräpäivä päivämäärä tarkistaa ja nähdä, onko asiakkaat ovat myöhässä maksut tai ei.
teemme sen vähentämällä maturiteetin tarkistuspäivästä, joka meidän tapauksessamme on 31 päivästä joulukuuta 2020.
positiivinen tulos tarkoittaa laskun maksun viivästymistä, ja negatiivinen tulos tarkoittaa, että se ei ole vielä erääntynyt maksettavaksi.,
Nyt hauska osa. Days_overdue-tietojen perusteella määritämme ageing_groupin. Tapa, jolla tämä toimii, on tarjota suluissa arvoja ja tarkastella, missä nykyinen lasku sopii näiden vaihteluvälien, perustuu sen days_overdue. Muista, miten jakaudumme ryhmiin, yleensä kuukauden välein. Juuri sitä me täällä teemme.,
kaava käytämme on HAKU. Sen avulla voimme ottaa arvon ja sijoittaa sen arvoalueiden väliin. Sen perusteella, mihin se sopii, palautamme sen kiinnikkeen nimen.
tästä näet, että toisella rivillä, että days_overdue on 29. Tämä on etsintäarvo. Kaava ottaa ja tajuaa, että se istuu välillä numerot 1 ja 31, meidän toinen kiinnike haku vektori (ensimmäinen olisi välillä -9999 ja 1)., Sitten formula_1 palauttaa toisen arvon tulosvektorilta, ”1. 0-30 päivää”.
Nyt meillä on luokkia kunkin laskun, voimme yhdistää tiedot, jotta se on helpompi tarkastella ja analysoida. Tätä varten luomme Pivot-taulukon (Lisää välilehti -> Kääntyvä).
laitamme asiakkaidemme tiedot riveihin ja jaamme sarakkeisiin kunkin asiakkaan saldon vanhenevia ryhmiä kohden.,
tässä vaiheessa, analyytikko ei todennäköisesti tarvitse ottaa mukaan muita osastoja. Kun tarkistamme tietoja, voimme tuoda esiin ongelmallisia tasapainoja. Yleensä emme keskity saldoihin myöhässä alle 30 päivää, mutta tämä riippuu täysin liiketoiminnan ja teollisuuden. Voimme kuitenkin heti havaita joitakin mahdollisia ongelmia. Suurin saldomme on Dickens-Bradtken kanssa., Voimme nähdä, että luotto ohjaus jäi tämä, kuten olemme edelleen tuottaa niitä, vaikka ne ovat avoimet saldot yli vuoden. Tämä asiakas saattaa tulla merkittävä menetys meidän yritys, joten meidän täytyy nostaa tämän johdon ja edelleen tutkia, myynti ja luotonvalvonta osastot.,
Toinen asia, mitä voimme tehdä, on paitsi tarkastella yksittäisiä asiakkaita, mutta katso kokonaismäärät kunkin ikääntyminen ryhmä saada tuntumaa perintä yrityksen sisällä. Meillä on noin 6% meidän saldoista myöhässä yli 90 päivää. Se, onko tämä hyväksyttävää, riippuu toimialasta ja vuodenajasta. Muista, kausiluonteisuudella on myös merkittävä vaikutus siihen, miten asiakkaat onnistuvat tasaamaan saldonsa.,
Voimme ottaa meidän analyysi askeleen pidemmälle laskemalla Kyseenalainen Velka Korvaus kirjan arvostelu päivämäärä. Käyttämällä keskimääräinen Historiallinen prosenttiosuus keräämättä saldot kunkin kiinnikkeen, saavumme DDA 1,120 tuhatta euroa. Muista, että tämä ei ole kustannuksia meidän täytyy varata ajaksi, mutta tasapaino varauksen., Käytännössä me yleensä varaamme vain muutoksen edellisen kauden DDA: n saldoon.
Voit ladata esimerkiksi malli Excel alkuperäisessä artikkelissa.
Johtopäätös
Myyntisaamiset Ikääntyminen on suosittu johtamisen työkalu arvioida jäljellä asiakkaiden saldot ja tunnistaa mahdollisia väärinkäytöksiä ja kysymyksiä., On hyvä idea valmistella sitä säännöllisesti ja ottaa eri osastot mukaan tietojen tarkasteluun, jolloin yritys voi tehdä mahdollisimman paljon arvokkaita oivalluksia. Tämä parantaa kassavirtaa antamalla johdon tehdä tietoon perustuvia päätöksiä asiakkaan ehdoista.
näytä tukesi jakamalla tämä artikkeli kollegoiden ja ystävien kanssa.