529 Planregeln: Was Sie wissen müssen

Für die meisten Menschen ist die Wahl des College Savings Vehicle einfach: 529 Pläne bieten steuerfreies Investitionswachstum und Abhebungen für qualifizierte Bildungsausgaben. Eltern, die in jungen Jahren mit dem Sparen auf einem 529 — Konto beginnen, können diese Steuerersparnisse sowie zusammengesetzte Steuererklärungen und — in einigen Staaten-einen Steuerabzug von Beiträgen nutzen.

529 Planregeln

Aufgrund dieser Steuervorteile haben 529 Pläne einige Regeln, einschließlich Richtlinien darüber, was als Bildungsaufwand qualifiziert ist., Hier ist, was Sie über diese Pläne wissen müssen.

529 Pläne sind staatlich gefördert

Jeder Staat bietet mindestens einen 529 Plan. Sie müssen nicht in den Plan Ihres eigenen Staates investieren; Obwohl viele Staaten den Bewohnern einen staatlichen Steuerabzug anbieten, gibt es keinen Bundessteuerabzug für 529 Beiträge. Wenn Ihr Staat keine Steuervorteile bietet (überprüfen Sie unsere Liste aller staatlichen Pläne), kaufen Sie ein, um den besten Plan für Sie zu finden: Nerdwallets 529-Tool kann Ihnen dabei helfen, Ihre Optionen einzugrenzen., Der Staat, der Ihren Plan sponsert, spielt auch keine Rolle, wo Ihr Kind zur Schule gehen kann; Schüler können das Geld verwenden, um eine qualifizierte Schule in jedem Staat zu besuchen.

Die Ausnahme ist hier eine bestimmte Art von 529-Plan, der als Prepaid-Plan bezeichnet wird und es Ihnen, wie der Name schon sagt, ermöglicht, den Unterricht an einer staatlichen öffentlichen Hochschule im Voraus zu bezahlen, wobei die Kosten in den heutigen Dollar und zu den aktuellen Studiengebühren eingeschlossen werden. Diese Pläne sind nur dann sinnvoll, wenn Sie sicher sind, dass Ihr Kind eine staatliche öffentliche Schule besucht. Nur 11 Staaten bieten derzeit Prepaid 529 Pläne.,

Der Kontoinhaber behält das Eigentum an den Fonds

Im Gegensatz zu anderen College Savings Vehicles wie Depotkonten, 529 Pläne erlauben die Mittel unter der Kontrolle des Kontoinhabers zu bleiben, was bedeutet, dass Sie das Geld jederzeit abheben können (obwohl Steuern und Strafen gelten können; mehr dazu unten). Der Begünstigte hat keine Kontrolle über die Mittel auf dem Konto.

Es gibt keine festgelegten Beitragslimits

Die IRS sagt: „Die Beiträge dürfen den Betrag nicht überschreiten, der zur Deckung der qualifizierten Bildungskosten des Begünstigten erforderlich ist.,“Im Gegensatz zu anderen steuerbegünstigten Konten-wie Roth und traditionellen IRAs — haben 529 — Pläne keine spezifischen Beitragsgrenzen, die vom IRS festgelegt werden. Die meisten Staaten setzen Grenzen zwischen $ 350.000 und $ 500.000.

Beiträge können jedoch Schenkungssteuerfolgen auslösen, wenn Sie mehr als den Schenkungssteuerausschluss ($15,000 für 2020) für einen Begünstigten in einem Steuerjahr festlegen. Die überwiegende Mehrheit der Menschen braucht sich darüber keine Sorgen zu machen; nicht nur, weil sie wahrscheinlich nicht so viel pro Jahr beitragen müssen, um ihre Sparziele zu erreichen, sondern auch wegen des einheitlichen Kredits., Mehr dazu hier.

Qualifizierte Verteilung Regeln sind strenger

529s sind speziell für höher qualifizierte Ausbildung Kosten, obwohl dieser Kategorie, erstreckt sich über den Unterricht; es beinhaltet auch Gebühren, Zimmer und Verpflegung, Lehrbücher, Computer und „Peripherie“ (wie ein Drucker). Auszahlungen, die für Zwecke außerhalb der Regeln vorgenommen werden, werden verletzt: Einnahmen, die für nicht qualifizierte Ausgaben zurückgezogen werden, unterliegen einer Strafe von 10% und gewöhnlichen Einkommensteuern. Es gibt keine Strafe für den AUFTRAGGEBER.,

Es gibt einige Ausnahmen: Wenn der Begünstigte ein Stipendium erhält, können Sie Gelder in Höhe des gewährten Betrags abheben; Die Einnahmen unterliegen weiterhin Steuern, es wird jedoch keine zusätzliche Strafe verhängt. Eltern sind auch frei, den Begünstigten auf dem Konto jederzeit zu ändern, so dass, wenn, zum Beispiel, Ihr erstes Kind entscheidet, einen anderen Weg zu gehen, können Sie das Konto Begünstigten ändern, so dass die Mittel in Richtung der Zahlung für ein jüngeres Geschwister Ausbildung gehen statt.

Die bottom line

Für viele familien, 529 pläne werden die offensichtliche wahl für college einsparungen., Die meisten Pläne bieten altersbasierte Anlagemöglichkeiten, die automatisch ausgleichen und mehr Risiko eingehen, da Ihr Kind jung ist, und weniger, wenn es sich dem College-Alter nähert. Sie können einen 529-Plan direkt über die Plan-Website Ihres Staates öffnen.

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