wiesz, że konto oszczędnościowe zdrowia (HSA) pomaga płacić za out-of-pocket koszty medyczne, ale może cię zaskoczyć, aby dowiedzieć się, że to konto uprzywilejowane podatkiem może być lepszy pojazd oszczędności emerytalnych, zbyt. Stało się zakorzenione w nas, że powinniśmy zmaksymalizować nasz 401 (k) lub inny plan składki zdefiniowanej w miejscu pracy jako najlepszy sposób na oszczędzanie na emeryturę. To z pewnością dobra rada. Ale czy te plany oszczędzania kosztów zdrowotnych również powinny być maksymalnie wyczerpane w podobny sposób?, Oto spojrzenie na to, co te konta są, kto może otworzyć jeden, i jak najlepiej wykorzystać HSA na emeryturę, jeśli masz szczęście, aby mieć jeden.
Najważniejsze zakupy na wynos
- plan zdrowia, który można odliczyć, aby zakwalifikować się do konta oszczędności zdrowotnych (HSA), może być bardziej przyjazny dla budżetu niż się wydaje, ponieważ składki są tak niskie.
- w przeciwieństwie do elastycznego konta wydatków, Twoje pieniądze z HSA są Twoje na zawsze i są przenośne.
- możesz wnieść wkład do HSA, dopóki nie zapiszesz się do Medicare, nawet jeśli nie pracujesz.,
- Zainwestuj swoje pieniądze, nie zostawiaj ich na koncie oszczędnościowym.
- Zachowaj pokwitowania na nieopłacone wydatki medyczne, ponieważ możesz je wykorzystać—aby uzyskać wolne od podatku środki z HSA – nawet lata po poniesieniu wydatków.
Co To jest Konto Oszczędnościowe?
HSA to konta oszczędnościowe uprzywilejowane pod względem podatkowym, mające na celu pomoc osobom, które mają wysoko odliczane plany zdrowotne (HDHPs), w opłacaniu kosztów leczenia poza kieszeniami. Chociaż konta te są dostępne od 2004 roku, zbyt niewielu kwalifikujących się Amerykanów z nich korzysta.,
Raport 2018 z Employee Benefit Research Institute (EBRI), około 21.4 mln do 33.7 mln osób miało plany ubezpieczenia zdrowotnego kwalifikującego się do HSA w 2017, ale tylko 22.2 mln z tej liczby otworzyło HSA. Badania przeprowadzone w kwietniu 2018 r. Przez America ” s Health Insurance Plans (AHIP) jej ubezpieczycieli członkowskich wykazały, że 21,8 mln osób zapisało się do HSA w 52 planach HDHP w 2017 r., w porównaniu z 20,2 mln w roku poprzednim. Tego typu plany zdrowotne są obecnie oferowane przez około 43% pracodawców.,
ponadto, w późniejszym raporcie, EBRI zauważył, że ludzie z HSA miał średnie saldo zaledwie $2,922 w 2016—pittance, biorąc pod uwagę, że dopuszczalna składka roczna w 2020 jest $3,550 (wzrost do $3,600 w 2021) dla osób z indywidualnych planów zdrowotnych i $7,100 dla tych z ochroną rodziny (wzrost do $7,200 w 2021).
ponadto tylko 6% HSA znajdowało się na rachunkach inwestycyjnych. EBRI stwierdził, że praktycznie nikt nie przyczynia się do maksimum, a prawie każdy bierze obecne dystrybucje, aby zapłacić za koszty leczenia.,
wszystko to oznacza, że konsumenci, którzy mają HSA—jak również konsumenci, którzy kwalifikują się do HSA, ale nie otworzyli go—tracą niesamowitą opcję finansowania swoich późniejszych lat. Czas zacząć nowy trend.
dlaczego warto korzystać z HSA na emeryturę?
potrójna ulga podatkowa HSA, która jest podobna do tradycyjnego planu 401 (k) lub IRA, sprawia, że jest to najlepszy sposób na oszczędzanie na emeryturę. HSA są „najbardziej preferowanym podatkowo kontem”, pisze Michael Kitces, dyrektor ds. planowania finansowego w Pinnacle Advisory Group Inc. w Columbia, Md., „Korzystanie z jednego, aby zaoszczędzić na emeryturze wydatki medyczne jest lepszą strategią niż korzystanie z kont emerytalnych.”
korzyści z HSA
twoje składki na HSA mogą być dokonywane poprzez odliczenia od wynagrodzeń, a także ze środków własnych. Jeśli te ostatnie, są odliczane od podatku, nawet jeśli nie ” itemize. Jeśli są one wykonane z własnych środków, są uważane za wykonane na podstawie przed opodatkowaniem, co oznacza, że zmniejszają Twoje federalne i stanowe zobowiązanie podatkowe-i nie podlegają podatkom FICA.
saldo Twojego konta rośnie bez podatku., Wszelkie odsetki, dywidendy lub zyski kapitałowe, które zarobisz, nie podlegają opodatkowaniu.
wszelkie składki wnoszone przez pracodawcę do HSA nie muszą być zaliczane jako część dochodu podlegającego opodatkowaniu.
wypłaty z tytułu kwalifikowanych kosztów leczenia są wolne od podatku. Jest to kluczowy sposób, w którym HSA jest lepszy od tradycyjnego 401 (k) lub IRA jako pojazdu emerytalnego. Gdy zaczniesz wypłacać środki z tych planów, płacisz podatek dochodowy od tych pieniędzy, niezależnie od tego, w jaki sposób środki są wykorzystywane.,
w przeciwieństwie do 401(k) lub IRA, HSA nie wymaga od posiadacza konta rozpoczęcia wypłaty środków w określonym wieku. Konto może pozostać nietknięte tak długo, jak chcesz, chociaż nie możesz już wnosić wkładu po zarejestrowaniu się w Medicare. Stajesz się uprawniony do Medicare w wieku 65 i zostanie automatycznie zapisany do części A i B, jeśli już otrzymujesz ubezpieczenie społeczne.
Co więcej, saldo może być przenoszone z roku na rok; nie jesteś prawnie zobowiązany do”wykorzystania lub utraty”, jak w przypadku elastycznego rachunku wydatków (FSA)., HSA też może przenieść się z tobą do nowej pracy. Jesteś właścicielem konta, a nie pracodawcą, co oznacza, że konto jest w pełni przenośne i trafia tam, gdzie i kiedy.
kto może otworzyć HSA?
aby zakwalifikować się do HSA, musisz mieć wysoko odliczony plan zdrowia i nie mieć innego ubezpieczenia zdrowotnego. Nie musisz jeszcze kwalifikować się do Medicare i nie możesz zostać uznany za zależnego od czyjegoś zeznania podatkowego.,
głównym problemem wielu konsumentów o powyżej preferowanej organizacji dostawcy (PPO), organizacji utrzymania zdrowia (HMO) plan lub inne ubezpieczenie zdrowotne na rzecz planu zdrowia o wysokiej odliczenia jest to, że nie będą w stanie sobie pozwolić na koszty leczenia.
w 2020 r.odliczenie za HDHP wynosi co najmniej 1400 USD za pokrycie tylko dla siebie i 2800 USD za pokrycie dla rodziny (pozostają takie same w 2021 r.)., W zależności od pokrycia roczne wydatki z kieszeni w 2020 r. mogą wynieść nawet 6900 USD za pokrycie indywidualne—lub 13 800 USD za pokrycie rodzinne—w ramach HDHP (wzrost odpowiednio do 7 000 USD i 14 000 USD w 2021 r.). Wysokie wydatki mogą być jednym z powodów, dla których plany te są bardziej popularne wśród zamożnych rodzin, które skorzystają z ulg podatkowych i mogą sobie pozwolić na ryzyko.,
jednak, według Fidelity, niższy plan, taki jak PPO, może kosztować więcej niż $2,000 rocznie w wyższych składkach, ponieważ płacisz dodatkowe pieniądze, niezależnie od wielkości wydatków medycznych w tym roku. Z HDHP, natomiast”re wydatki bardziej pasuje do rzeczywistych potrzeb opieki zdrowotnej.
oczywiście, jeśli wiesz, że Twoje koszty opieki zdrowotnej mogą być wysokie—na przykład kobieta w ciąży lub osoba z przewlekłym stanem zdrowia-plan zdrowotny z wysoką możliwością odliczenia może nie być najlepszym wyborem dla Ciebie., Należy jednak pamiętać, że HDHPs całkowicie obejmuje niektóre usługi prewencyjne, zanim spełnisz swoje odliczenie.
ogólnie rzecz biorąc, HDHP może być bardziej przyjazny dla budżetu, niż myślisz—zwłaszcza, gdy weźmiesz pod uwagę jego zalety na emeryturę. Przyjrzyjmy się, jak możesz korzystać z funkcji HSA, aby łatwiej i bardziej solidnie finansować swoją emeryturę.
Maksymalna wysokość składek w wieku 65 lat
jak wspomniano powyżej, twoje składki HSA podlegają odliczeniu od podatku, dopóki nie zapiszesz się do Medicare., Limity składek w wysokości $3,550 (pokrycie tylko dla siebie) i $7,100 (pokrycie dla rodziny) obejmują składki pracodawcy. Limity składek są corocznie korygowane o inflację.
Jeśli masz HSA i masz 55 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkową wpłatę w wysokości 1000 USD rocznie, a współmałżonek, który ma 55 lat lub więcej, może zrobić to samo, pod warunkiem, że każdy z Was ma własne konto HSA.
możesz wpłacić do maksimum niezależnie od dochodu, a cała Twoja składka podlega odliczeniu od podatku. Możesz nawet przyczynić się w latach, gdy nie masz dochodów., Możesz również wnieść wkład, jeśli jesteś samozatrudniony.
7200 zł
limit składek na rodzinne konto oszczędnościowe w 2021 roku. Limit składki dla samodzielnego HSA wynosi $3,600.
„maksymalizacja składek przed ukończeniem 65 roku życia pozwala zaoszczędzić na ogólnych kosztach emerytalnych poza kosztami leczenia”, mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors Inc. w Irvine, Calif., oraz autor ” Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.,”
„mimo, że nie otrzymasz zwolnienia podatkowego,” dodaje Hebner, „daje emerytom większy dostęp do większej ilości środków na finansowanie ogólnych kosztów utrzymania.”
nie wydawaj swoich składek
może to zabrzmieć przeciwstawnie, ale patrzymy na HSA przede wszystkim jako narzędzie inwestycyjne. Przyznaję, podstawową ideą HSA jest zapewnienie osobom z planem zdrowotnym o wysokim poziomie odliczenia ulgi podatkowej, aby ich wydatki medyczne były łatwiejsze do zarządzania.,
ale ta potrójna korzyść podatkowa oznacza, że najlepszym sposobem korzystania z HSA jest traktowanie go jako narzędzia inwestycyjnego, które poprawi twój obraz finansowy na emeryturze. A najlepszym sposobem, aby to zrobić, jest nigdy nie wydawać składek HSA w ciągu roku pracy i płacić gotówkę z kieszeni za rachunki medyczne.
innymi słowy, myśl o wpłatach na inne konto emerytalne Tak samo jak myślisz o wpłatach na inne konto emerytalne: , Pamiętaj, że urząd skarbowy nie wymaga od Ciebie pobierania wypłat z HSA w dowolnym roku, przed lub w trakcie emerytury.
Jeśli koniecznie musisz wydać część swoich składek przed emeryturą, pamiętaj, aby wydać je na kwalifikowane wydatki medyczne. Podział ten nie podlega opodatkowaniu. Jeśli będziesz zmuszony wydać pieniądze na cokolwiek innego przed ukończeniem 65 roku życia, zapłacisz karę w wysokości 20%, a także zapłacisz podatek dochodowy od tych środków.
mądrze inwestuj swoje składki
kluczem do maksymalizacji niewydanych składek jest oczywiście mądrze inwestować., Twoja strategia inwestycyjna powinna być podobna do tej, której używasz do innych aktywów emerytalnych, takich jak plan 401 (k) lub IRA. Decydując się na inwestowanie aktywów HSA, pamiętaj, aby wziąć pod uwagę cały portfel, tak aby ogólna strategia dywersyfikacji i profil ryzyka były tam, gdzie chcesz.
Twój pracodawca może ułatwić Ci otwarcie HSA u konkretnego administratora, ale wybór, gdzie umieścić swoje pieniądze, należy do ciebie. HSA nie jest tak restrykcyjna jak 401(k); to bardziej jak IRA., Ponieważ niektórzy administratorzy pozwalają ci wpłacać pieniądze tylko na konto oszczędnościowe, na którym ledwo zarobisz odsetki, upewnij się, że szukasz planu z wysokiej jakości, tanimi opcjami inwestycyjnymi, takimi jak Vanguard lub Fidelity funds.
ile możesz otrzymać?
zróbmy prostą matematykę, aby zobaczyć, jak sowicie może się opłacić ta strategia oszczędzania i inwestowania w HSA., Użyjemy czegoś zbliżonego do najlepszego scenariusza i powiemy, że masz obecnie 21 lat, co roku wnosisz maksymalny dopuszczalny wkład do planu samodzielnego i wnosisz wkład co roku, aż do ukończenia 65.roku życia. Zakładamy, że inwestujesz wszystkie swoje wpłaty i automatycznie reinwestujesz wszystkie swoje zyski na giełdzie, uzyskując średni roczny zwrot w wysokości 8% i że twój plan nie zawiera żadnych opłat. Do emerytury Twój HSA miałby ponad 1,2 miliona dolarów.
a co z bardziej konserwatywnym oszacowaniem?, Załóżmy, że masz teraz 40 lat i wkładasz tylko 100 $miesięcznie, aż do 65 roku życia, zarabiając średni roczny zwrot w wysokości 3%. I tak skończyłbyś z prawie 45,000 $na emeryturze. Wypróbuj online kalkulator HSA, aby grać z liczbami dla własnej sytuacji.
Maksymalizuj swoje aktywa HSA
oto kilka opcji wykorzystania zgromadzonych składek HSA i zwrotów z inwestycji na emeryturze. Pamiętaj, dystrybucje na kwalifikowane wydatki medyczne nie podlegają opodatkowaniu, więc chcesz wykorzystać pieniądze wyłącznie na te wydatki, jeśli to możliwe., Nie ma wymaganych minimalnych dystrybucji, więc możesz zachować zainwestowane pieniądze, dopóki ich nie potrzebujesz.
Jeśli musisz wykorzystać dystrybucje w innym celu, będą one opodatkowane. Jednak po 65 roku życia nie będziesz winien 20% kary. Korzystanie z aktywów HSA do celów innych niż kwalifikowane wydatki medyczne jest na ogół mniej szkodliwe dla finansów po osiągnięciu wieku emerytalnego, ponieważ możesz być w niższym przedziale podatkowym, jeśli przestałeś pracować, zmniejszyłeś swoje godziny lub zmieniłeś pracę.,
w ten sposób HSA jest w rzeczywistości tym samym, co konto emerytalne 401(k) lub inne konto emerytalne, z jedną kluczową różnicą: nie ma wymogu, aby rozpocząć wypłacanie pieniędzy w wieku 72 lat. Dzięki temu nie musisz się martwić o zbyt duże oszczędności w HSA i nie będziesz w stanie efektywnie z niego korzystać.
czas jest wszystkim
czekając tak długo, jak to możliwe, aby wydać swoje aktywa HSA, maksymalizujesz swój potencjalny zwrot z inwestycji i dajesz sobie jak najwięcej pieniędzy, z którymi możesz pracować., Będziesz również chciał wziąć pod uwagę wahania rynkowe przy przyjmowaniu dystrybucji, tak samo jak przy przyjmowaniu dystrybucji z rachunku inwestycyjnego. Oczywiście chcesz uniknąć sprzedaży inwestycji ze stratą, aby pokryć koszty leczenia.
Wybierz beneficjenta
Kiedy otworzysz HSA, zostaniesz poproszony o wyznaczenie beneficjenta, któremu wszelkie środki na koncie powinny zostać przekazane po twojej śmierci. Jeśli jesteś żonaty, najlepszą osobą do wyboru jest twój małżonek, ponieważ mogą odziedziczyć saldo wolne od podatku., (Podobnie jak w przypadku każdej inwestycji z beneficjentem, powinieneś jednak od czasu do czasu ponownie sprawdzać swoje oznaczenia, ponieważ śmierć, rozwód lub inne zmiany w życiu mogą zmienić twoje wybory.)
każdy, komu pozostawisz swój HSA, będzie podlegał opodatkowaniu od wartości godziwej planu, gdy go odziedziczy. Administrator planu będzie miał formularz wyznaczenia beneficjenta, który możesz wypełnić, aby sformalizować swój wybór.,
Płać Koszty opieki zdrowotnej Na emeryturze
najnowsze badanie kosztów opieki zdrowotnej Na emeryturze Fidelity Investments oblicza, że koszt opieki zdrowotnej przez całe przejście na emeryturę dla pary, która obie kończą 65 lat w 2020 r., wynosi 295 000 USD, z 285 000 USD w 2019 r. Fundusze zgromadzone w HSA mogą pomóc w takich kosztach.,Wydatki stomatologiczne
Możesz również użyć swojego salda HSA, aby zapłacić za opiekę pielęgniarską w domu, opłaty społeczności emerytalnej za opiekę dożywotnią, usługi opieki długoterminowej, opłaty za dom opieki oraz posiłki i zakwaterowanie, które są niezbędne podczas uzyskiwania opieki medycznej z dala od domu., Możesz nawet użyć swojego HSA do modyfikacji, takich jak rampy, Uchwyty i poręcze, które sprawiają, że twój dom jest łatwiejszy w użyciu wraz z wiekiem.
jedną ze strategii może być łączenie kwalifikowanych kosztów medycznych w jeden rok i stuknięcie HSA dla wolnych od podatku środków, aby je zapłacić, w porównaniu z wycofaniem z innych kont emerytalnych, które spowodowałyby dochód podlegający opodatkowaniu.
„Korzystanie z pieniędzy HSA na pokrycie kosztów leczenia i długoterminowego ubezpieczenia opiekuńczego na emeryturze jest wielką korzyścią dla inwestorów, biorąc pod uwagę zwolnienie z podatku od wszelkich wypłat dokonanych na finansowanie,” mówi Hebner., „Innymi słowy, jest to najbardziej opłacalny sposób finansowania tych wydatków, ponieważ zapewniają one inwestorom najwyższą wartość po opodatkowaniu.”
należy również pamiętać, że istnieją ograniczenia dotyczące wysokości, jaką można zapłacić bez podatku za długoterminowe ubezpieczenie opiekuńcze w zależności od wieku.
zwróć się o zwrot kosztów
z HSA nie musisz pobierać wypłaty w celu zwrotu kosztów w tym samym roku, w którym ponosisz określone koszty medyczne., Najważniejsze ograniczenie polega na tym, że nie możesz wykorzystać salda HSA do zwrotu kosztów leczenia poniesionych przed założeniem konta.
więc zachowaj swoje rachunki za wszystkie wydatki na opiekę zdrowotną, które płacisz z kieszeni po ustanowieniu HSA. Jeśli w późniejszych latach będziesz miał więcej pieniędzy w HSA, niż wiesz, co zrobić, możesz użyć salda HSA, aby zwrócić sobie te wcześniejsze wydatki.
Ostrzeżenia dotyczące korzystania z emerytury HSA
strategie opisane w tym artykule są oparte na Federalnym prawie podatkowym., Większość stanów przestrzega federalnego prawa podatkowego, jeśli chodzi o HSA, ale twoje może nie. Od roku podatkowego 2019 składki podatkowe w Kalifornii i New Jersey. Nawet jeśli mieszkasz w stanie, który opodatkowuje HSA, nadal otrzymasz federalne ulgi podatkowe.
opodatkowanie tych planów może się zmienić w przyszłości na poziomie stanowym lub federalnym. Plany można by nawet całkowicie wyeliminować, ale jeśli tak się stanie, prawdopodobnie zobaczylibyśmy, że zostaną one uznane za dziadków dla istniejących posiadaczy kont, tak jak miało to miejsce w przypadku Archer MSA.,
the Bottom Line
konto oszczędnościowe na zdrowie, dostępne dla konsumentów, którzy wybierają plan zdrowotny o wysokim poziomie odliczenia, zostało w dużej mierze pominięte jako narzędzie inwestycyjne, ale dzięki potrójnej korzyści podatkowej zapewnia doskonały sposób na oszczędzanie, inwestowanie i dystrybucję bez płacenia podatków.
następnym razem, gdy wybierasz plan ubezpieczenia zdrowotnego, przyjrzyj się bliżej, czy plan zdrowotny o wysokiej odliczeniu może dla ciebie działać. Jeśli tak, otwórz HSA i zacznij przyczyniać się, gdy tylko będziesz uprawniony., Maksymalizując swoje składki, inwestując je i pozostawiając równowagę nienaruszoną do emerytury, wygenerujesz znaczący dodatek do innych opcji emerytalnych.
oczywiście nie możesz pozwolić, aby oszczędności wymachiwały ogonem psa medycznego. Nie zaleca się gromadzenia pieniędzy z HSA zamiast dbania o zdrowie. Jeśli jednak jesteś w stanie finansowo wykorzystać dolary po opodatkowaniu na bieżące koszty opieki zdrowotnej, oszczędzając przed opodatkowaniem dolary HSA na później, możesz zbudować ładne jajko do użytku na emeryturze.,